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付给供应商货款后又退回分录
货款
支付出去,支付错误,又打回来,
分录
怎么做
答:
可以做借:银行存款 贷:银行存款
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采购方退货会计
分录
答:
采购方退货会计
分录
同样相反做就可以了.采购时做借:库存商品应交税金、贷:应付帐款、银行存款退时做摘要写发生退货
然后
做红字,或借贷反方向做各种情况下的采购退货处理方法攻略主要分为以下几种情况(以下均以进货单立账为例):1、已预付未入库退货业务场景:采购前已经预付
给供应商
一部分
货款
,货物还未入库...
多
付货款退回
的会计
分录
怎么做
答:
一、如果只涉及往来科目,被退回可用冲红方式或做相反分录
比如支付时:借:应付账款 贷:银行存款 现在退回 借:银行存款 贷:应付账款
二、如果涉及到其他情况比如存货,没有发生存货的退回,比如采购业务:借:原材料 贷:银行存款 这种只退回款项,没有退货,则根据业务做分录:借:银行存款 贷:...
付出去的
款项退回
的会计
分录
该怎么做
答:
这个问题有两种可能: 第一种情况,主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多,因此
退回
多收
款项
的会计
分录
为: 借:银行存款 贷:预付账款 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付
供应
单位的款项。在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商...
货款
被
退回
应该怎么做
会计处理
?附相关会计
分录
答:
如果多
付退回
借:银行存款/库存现金贷:应付账款4、收到退回多付款上月做账借:销售费用借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款5、如果是汇错
款退回
借:其他应收款贷:银行存款6、收到对方的
退回款
借:银行存款贷:其他应收款如果是错收多了
货款
被退回应该怎么做会计
分录
?
收到
货款
马上
退回
的会计
分录
如何写?
答:
收到
货款
马上退回的会计
分录
1、收到
供应商退回
的货款:借:银行存款贷:应付账款2、即预付账款过多,因此退回多收
款项
时:借:银行存款贷:预付账款3、支付的票据过多,因此多余的费用退回时:借:银行存款贷:其他货币资金或应收票据预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物...
货款退回
会计
分录
。
答:
应交费税 贷:银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前
退回
的
货款
,则应冲减报表年度的销售收入,通过“以前年度损益调整”科目核算,会计
分录
为:借:以前年度损益调整 应交费税 贷:银行存款 二、如果后续这笔货款还需支付,那按之前的分录做相反分录;如果不需要支付的,一般是按冲销费用...
给供应商
打款被
退回
会计
分录
怎么做
答:
供应商
打款被
退回
会计
分录
为借:银行存款 贷:应付账款;借:应付账款 贷:原材料(库存商品)贷:应交税金——应缴增值税(进项税额)会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录,简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户(科目)名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及...
多付款
给供应商
了,
后又
收到供应商的退款,应该怎么做帐啊
答:
付款时:借:应付账款(预付账款)贷:银行存款 收到退款时:借:银行存款 贷:应付账款(预付账款)就是说你付款时做的什么科目就冲什么科目就可以了呗
打
给供应商
的
货款
被
退回
,会计
分录
贷方的金额为负数,为什么不直接在应付...
答:
一、需要分两种情况进行处理:1、主要原因是企业预先付款给多了,因此
退回
多收
款项
。相应的会计
分录
为:借:预收账款贷:银行存款在日常核算中,预收账款按实际收到的金额入账,如预收的材料、商品采购
货款
等。2、客户支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为:借:银行存款贷:其他货币资金或应收...
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