11问答网
所有问题
当前搜索:
基金会计核算的内容
基金会计核算的内容
主要包括( )。
答:
【答案解析】基金会计核算的主要内容除选项A、B、C、D之外,
还包括基金费用和开放式基金份额变化的核算、本期利润及利润分配的核算、基金财务会计报告及基金会计核算的复核
。
基金会计核算
包括哪些
内容
答:
基金会计核算包括的内容如下:
1、证券交易及其清算的核算主要包括:股票交易、债券交易、回购交易等
。2、权益事项的核算主要包括:新股、红股、红利、配股核算。3、
各类资产的利息核算
主要包括:债券的利息、银行存款利息、清算备付金利息、回购利息等。按日计提,当日确认为利息收入。基金会计介绍:非营利性的...
基金会计核算的
主要
内容
答:
会计核算的内容是指特定主体的资金运动,包括资金的投入、资金的循环周转、资金的退出三个阶段
。经济业务事项具体包括以下内容:(基本同会计要素顺序)(一)款项和有价证券的收付1.款项是作为支付手段的货币资金,主要包括现金、银行存款以及其他视同现金和银行存款的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用...
基金会计核算的
主要
内容
答:
基金会计核算的主要内容包括证券和衍生工具交易核算、权益核算、利息和溢价核算、费用核算、基金申购与赎回核算、估值核算、利润核算、基金财务会计报告以及基金会计核算的复核
。基金会计的核算主体是证券投资基金,责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。其中,基金管理公司承担主会计责任。基金...
基金会计
工作
内容
答:
基金会计,Fund Accountant,简称FA,属于基金公司后台工作,一般归属于基金运营部。
主要工作内容:基金的估值核算,资金的划拨,基金定期报告的制作
,基金交易系统的清算,银行间交易的清算,基金的各类账户开立等。 岗位职责:1、根据相关法律法规和产品合同约定对产品进行估值;2、与托管人、外包服务商核对基金净值;3、复核资金划...
基金从业中
基金会计核算的
主要
内容
有哪些
答:
(1)证券交易及其清算的核算;(2)持有证券的上市公司行为的核算;(3)
各类资产的利息核算
:(4)基金费用的核算;(5)开放式基金份额的核算:(6)基金资产估值的核算;(7)本期利润及利润分配的核算;(8)基金财务会计报告:(9)基金会计核算的复核。
什么是
基金会计核算
答:
基金会计核算
是收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息,准确记录基金资产变化情况,及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。基金会计的核算主体是证券投资基金,责任主体是对基金进行
会计核算的
基金管理公司和基金托管人。其中,基金管理公司承担主会计责任。从及时性原则出发,基金会计期间的划分...
下列属于
基金会计核算
中基金费用核算范围内的是( )。
答:
【答案】:D
基金会计核算
中基金费用核算包括:计提基金管理费、托管费、预提费用、推销费用、交易费用等。
对
基金
投资托管人应如何进行
会计核算
答:
各会计科目的
具体核算内容
可参见《证券投资
基金会计核算
办法》。三、会计核算流程(一)会计数据收集会计数据的收集是会计核算工作的起点,相关数据来源为基金投资运作中的各类经济数据,按照获取的渠道不同可以分为三种类型:经由中国证券登记结算有限公司通过卫星发送的基金场内交易的成交数据;通过管理人发送的...
公司资金购买
基金的会计
处理怎么做
答:
公司购买
基金
可以作为交易性金融资产来
核算
:1.购买时:借:交易性金融资产—成本贷:银行存款、其他货币资金等2.如果购买的基金要明年再卖,年末需要根据基金净值和购买成本的差额借:交易性金融资产—公允价值变动贷:公允价值变动损益上面的是升值的情况,如果是贬值需要做相反分录。3.出售时借:银行存款...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
基金公司收入核算内容
划分的股票基金类别是
基金托管人在估值业务中的责任
基金会计核算的内容不包括以下
证券投资基金会计核算内容
基金会计的会计核算主体是
基金公司会计核算
全额结算方式以下表述错误的是
如果基金的贝塔系数大于一