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收到款项没有发票怎么做分录
已付款,但当月未
收到发票
,
怎样做
会计
分录
?
答:
已付款未
收到发票
的会计
分录
未收到发票需要做暂估入账处理1、当月,材料或商品暂估入库,以入库单或收料单作为附件:借:原材料/库存商品贷:应付
账款
——暂估应付款2、次月或下几个月,收到发票后先进行冲销,冲销可以不用附件:借:原材料/库存商品(红字金额)贷:应付账款——暂估应付款(红字金...
收到货款没开票
的会计
分录怎么做
?
答:
收到货款没有开票如何做账1、收货款未开发票:借:银行存款贷:预收账款--(客户名称)2、等开出销售发票时
:借:预收账款--(客户名称)贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项税额)结转货物成本:借:主营业务收入贷:库存商品企业支付货款没有收到发票的会计分录支付货款时:借:预付账款贷:...
货到
发票
未到的会计
分录怎么做
?
答:
货到发票未到的会计分录1、如果企业收到了货物,但是没有收到发票的,
那么就需要先根据不含税价款,做货物的暂估入库处理:借:库存商品贷:应付账款—暂估应付账款但是需要注意的是
,如果没有取得增值税专用发票,是不能够进行申报抵扣增值税进项税额的。2、再收到发票后,要先用红字冲回暂估入库分录...
收到款项
未
开票
(或不开票)
如何做账
答:
1、已收到款未开票:借:银行存款 贷:预收账款
2、开票后:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)
无
发票
但有真实支出
怎么
入账
答:
可以委托会计事务所代开增值税专用发票进行入账
。这种方式需要支付代开费用,而且需要注意选择正规的会计事务所。2。其他发票代开:如果无法开具增值税专用发票,也可以选择其他发票进行代开。例如机打发票、普通发票等。这种方式有可能承担一定的税款,需要根据实际情况进行选择。3。
已付
货款
但
没有收到发票
会计
分录如何做
答:
已付
货款
但
没有收到发票
会计
分录
:借:预付
账款
,贷:银行存款、应付票据等,收到货物的时候:借:原材料、库存商品不含可抵扣进项税额,贷:预付账款-暂估预付账款,收到发票的时候:借:预付账款-暂估预付账款,借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:预付账款。
收入已经
收到
,
发票没开
时
怎么做
帐
答:
1、收入已
收到
,
发票
未到的做账方式是:借:银行存款 贷:预收
账款
2、待
开票
后的会计
分录
是:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 3、预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的
款项
。一般包括预收的...
已经打
款没
来
发票怎么做
会计
分录
答:
1、支付
款项
时 借:预付
账款
贷:现金(银行存款)2、收到材料且未附发票时 借:原材料-暂估 贷:预付账款 3、
收到发票
时 借:原材料-明细科目 应交税金-增值税(进项税)贷:原材料-暂估 作为流动资产,预付账款不是用货币抵偿的,而是要求企业在短期内以某种商品、提供劳务或服务来抵偿。借方...
无票收入是
怎么
回事
如何做
会计
分录
答:
无票收入
如何写会计分录
?公司在交易过程中,原则上,双方都应该开发票。如果对方暂时
没有开发票
,应做暂估处理,那么对于无票收入,具体的会计分录怎么做?无票收入的会计分录 1、本月若不开票的话,企业将做的会计分录是:借:银行存款 贷:应收
账款
——xx单位 2、等到下个月可以正常开票是(申报和...
已付
货款
但
没有收到发票怎么做
会计
分录
答:
1、支付
款项
时 借:预付
账款
贷:现金(银行存款)2、收到材料且未附发票时 借:原材料-暂估 贷:预付账款3、
收到发票
时 借:原材料-明细科目 应交税金-增值税(进项税)贷:原材料-暂估 预付账款 企业应设置“预付账款”会计科目,核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。(1)企业因...
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