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福利费暂估入账的正确做账方法
管理费用
福利费暂估
会计处理
答:
贷:应付账款-暂估款等科目 同时,借:管理费用-
福利费
贷:应付职工薪酬-福利费.
暂估入账的
会计分录怎么做 编制的会计分录为:①借:资产(暂估价格)贷:应付账款(暂估价格)取得发票后 ②借:资产(暂估价格)贷:应付账款(暂估价格)③借:资产(最终价格)应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应付账款(价税...
管理费用
福利费暂估
会计处理
答:
借:应付职工薪酬-福利费,贷:应付账款-暂估款等科目
。同时做一笔,借:管理费用-福利费,贷:应付职工薪酬-福利费。这样做就可以了,这就是会计处理。
企业
暂估
费用
的账务处理
答:
对于一些已付款但尚未收到发票的业务,可采取暂估方式入账
。对于暂估费用,可计入管理费用——暂估科目核算,相关账务处理怎么做?暂估费用如何做账?暂估费用会计分录:借:管理费用——暂估 贷:银行存款等 收到发票时,做相反分录红字冲回:借:银行存款等(红字)贷:管理费用——暂估(红字)按正确的做分...
暂估
费用如何
做账务处理
?
答:
借:银行存款等(红字)贷:管理费用——暂估(红字)按正确的做分录 借:管理费用 贷:银行存款等
月末仍未收到单据时,材料按暂估价值入账:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 下月初红字冲销原会计分录,借:原材料(金额红字)贷:应付账款——暂估应付账款(金额红字)后收到发票账单时:借:...
请问
福利费
可以
暂估
吗?
答:
1.符合权责发生制原则,可以更合理的反映当期的损益,在会计处理上不违背会计准则的
。2.年末暂估计提在税务处理上也是正确的,只要次月能提供发票冲帐,税务上也是认可的!不错,现在是没有“应付福利费”科目了,但是楼下的你看看新的会计准则,可以设置“应付职工薪酬--福利费”来核算的!
暂估
费用的会计分录怎么写?
答:
暂估费用的账务处理 借:管理费用——暂估 贷:银行存款等 收到发票时,做相反分录红字冲回:借:银行存款等(红字)贷:管理费用——暂估(红字)按正确的做分录:
借:管理费用 贷:银行存款等
什么是管理费用?管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生各项产经营生产活动而发生的各种费用,包括但...
福利费
没有发票可以
入账
吗
答:
福利费
没有发票的做账处理如下:1、没有发票的费用是不能
入账的
。即使入账了,也不能在汇算清缴时,税前扣除;2、没有发票的费用,即没有真实票据作为依据。在计算缴纳所得税时(即常说的税法上的规定)不允许在税前列支的费用,就要将利润调增。也可以说不允许税前扣除的费用开支是要交所得税的;3...
员工的伙食费如何
入账
?
答:
因此,首先应当按照上述规定
暂估入账
,然后,与其他正常入库
入账的
库存商品一样,一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为:借:主营业务成本 贷:库存商品 收到发票后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品 贷:应付账款——暂估款 取得发票后,编制...
收到五险发票怎么
入账
答:
该项支出税务不允许列一般费用,因此只能作入"管理费用--
福利费
"里面(如果账上"应付福利费"还有贷方余额,则应从应付福利费中列支);该支出在预付款时,应该借记"其他应收款",而不是"应付账款"(应付账款只反映购进存货的款项),不过既然已经这样了,收到保险发票后:借:管理费用--福利费 贷:应付账款 ...
什么类的会计分录调整时必须先红冲
答:
即用红字冲销误记人管理费用中那部分,计入
正确
的会计科目里。借:管理费用一xx费(红字)借:应付
福利费
2,估价入货在账务上,会计分录在调整时,应当先冲红: 冲回
暂估入账的
空间分录:借:原材料、包装物、库存商品等---明细——暂估价(红字)贷:应付账款---XX公司(暂估应付款)(红字)...
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