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先开票不确认收入会计分录
收到货款还
没
给对方
开发票
怎么做
会计分录
答:
收到货款,但是还
未
给对方
开发票
:借:银行存款 贷:预收账款
开票
后:借:预收账款 贷:主营业务
收入
应交税费-应交增值税(销项税额)收到货款但是
没有
给对方开发票需求预收货款的性质,一般作为预收账款处理,
开具发票确认
主营业务收入再冲减预收账款。
...当月
没有开票
,当月货发出,次月开票怎么做
会计分录
答:
你好!次月
确认收入
,借预收账款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税(销项税额)
一般纳税人
未开发票
但实现销售
收入
怎么做
会计分录
?
答:
一般纳税人
未开发票
,但实现销售
收入
怎么做
会计分录
?这个事很简单的,就是跟开发票一样做分录就可以。该提收入就提收入,该提税金就提税金。就是按正常的手续做就可以。第二个月月初申报。填表的时候可以写在未开发票实现销售收入的那一栏里就可以了。以上内容仅供参考谢谢 ...
本月已
确认收入
,
未开票
,次月开票,怎么做账?
答:
如果你在本月确认了收入但尚未
开具发票
,而打算在下个月开具发票,以下是一般的账务处理步骤:本月
确认收入
:根据实际的业务活动和
收入确认
原则,在本月的财务报表中确认相应的收入。这可能涉及到将收入记录在收入账户或应收账款账户中。下个月开具发票:在下个月,按照相关法规和
会计
准则,开具与确认的...
本月收款200元,发票少开了20元,少开的要下月补开,怎么做帐?_百度知 ...
答:
1、如题所述内容不够具体,难以提供确切答复,如下意见给予提问者参考;2、假设销售方(收款方)本月收款200元所对应的业务已满足
确认收入
的条件,那么该少开票的差异应视作
未开票
收入处理,在会计处理上,本月确认收入的
会计分录
如下:借:银行存款/库存现金 200 贷:主营业务收入/其他业务收入 200/(...
收到货款已发货
未开票
如何写
会计分录
?
答:
收到货款已发货
未开票
的
会计分录
收到货款未开票时:借:银行存款贷:预收账款等开出销售发票时:借:预收账款贷:主营业务
收入
应交税费—应交增值税(销项税额)月末结转销售成本时:借:主营业务成本贷:库存商品/原材料什么是预收账款?预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。预收账...
工程结转成本的
会计分录
怎么做
答:
工程施工结转成本,其
会计分录
具体做法如下:有工程款
收入
了再做工程施工结转:1、发生的成本 借:工程施工—人工费(材料费、机械费、其他直接费)贷:银行存款 2、开出工程款时
确认
主营业务收入,借:银行存款 贷:主营业务收入—工程结算收入 3、同时结转工程施工 借:主营业务成本---工程结算成本 ...
收到钱但是
没
给对方
开发票
怎么记账?
答:
先收钱,
未开具发票
的
会计分录
是:借:银行存款 贷:预收账款 待开具发票时:借:预收账款 贷:主营业务
收入
应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以(1+增值税适用税率)记入主营业务收入,再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税(销项,小规模免销项二字)。建议入账前...
收入
已经收到,发票
没
开时怎么做帐
答:
1、
收入
已收到,发票
未
到的做账方式是:借:银行存款 贷:预收账款 2、待
开票
后的
会计分录
是:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 3、预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项。一般包括预收的...
施工企业
未开发票确认收入
,计提的税金怎么办
答:
不开发票,但是只要实现了销售也是要提销项税的,因为实际销售
收入
已
确认
;只是
未开发票
而已,这个
未开票
的收入要记入“视同销售开票”科目里的,
会计分录
如下:借:应收账款 贷:主营业务收入/视同销售收入 应交税费---应交增值税---销项税额 月末结转销售成本会计分录: 借:主营业务成本...
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