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先开票不确认收入会计分录
Pos机的刷卡金额怎样入账
答:
!) 贷:主营业务
收入
如果有
开发票
,可先通过银行存款(POS户)入账,月末编银行余额调节表。公司老板用自己信用卡通过POS机刷卡到公司对公账户怎么做账?公司老板用自己信用卡通过POS机刷卡到公司对公账户按照其他应付款进行记账,其
会计
账务处理是:借:银行存款;财务费用-手续费...
预收款有什么风险?
答:
并不是说只有
确认收入
了纳税义务才发生。 预收款转应收款的问题 在进行账务处理之前,先要确认A公司是否是为B公司支付的款项,如果是,
开发票
时直接冲减A公司的预收款,即: 借:预收账款-A公司 贷:销售收入类(或费用)等科目 如果A、B
没有
关系,则另做
会计分录
,即: 借:应收账款(或其他应收款)-B公司 贷:...
纳税检查调整的销售额是什么意思?
答:
用红字冲减原纳税调整的
分录
(当时申报这笔收入应该在附表一
未开具发票
栏),然后在按照开具的增值税专用发票重新做销售业务的分录。本月申报这笔收入虽然在附表一第一行反映,但在第四行反映这笔收入的负数,就不会影响申报
总收入
的增加,也就不会形成重复征税,不过事先需要和税务局说明一下。
冲红发票大于当期
开票
金额出现负数怎么办?
答:
以下是会计处理的一些建议:1、
确认
冲红的原因:首先,确保冲红的原因是合理的,例如客户退货或者发票上的错误。2、
会计分录
:当您冲红销售发票时,通常需要反转原始的会计分录。例如,如果您原来记录了一笔300元的销售:借:应收账款 300元 贷:销售
收入
300元 如果您后来冲红了这笔销售,那么您的...
购货方退货的
会计分录
怎么做?
答:
购货方退货的
会计分录
怎么做? 购买方
未
付货款并且未作账务处理的,购买方须将原增值税专用发票第二联,发票联,和第三联税款抵扣联及产品,商品销货单主动退还给我方,我方则应视不同情况作下述处理。 1、我方已入账时,开具一张相同金额的红字(负数)发票,将记账联撕下入账,作为冲减当期销售
收入
和销项税额的依据,...
购进的货物无偿赠送为什么视同销售
答:
8种视同销售的
会计
处理1、将货物交付他人代销——代销中的委托方。(委托方的处理,视同买断方式下一般在发出商品时
确认收入
;收取手续费方式下在收到受托方开来的代销清单时确认收入)2、销售代销货物——代销中的受托方。(受托方的处理,按收取的手续费确认收入)3、总分机构(不在同一县市)之间移送货物...
销售退货怎么写凭证
答:
如果是个人商户,不存在作帐需要,那复印件小票经过协商一般问题不大。问题十:关于退货
会计分录
一笔一笔的来。发生50元退货,冲减销售收入并转出税金:借:主营业务收入42.74 应交税费-应交增值税(销项转出)7.26 贷:应收帐款 50 又出售10元货物,
确认收入
:借:应收帐款 10 贷:主营业务...
超市每天的
收入
要做凭证吗?
答:
超市每天的销售
收入会计分录
:借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交增值税(销项税)结转销售成本分录:借:主营业务成本 贷:库存商品 超市支付房租分录:借:管理费用-房租 贷:银行存款
公司老板用自己信用卡通过POS机刷卡到公司对公账户怎么做账?
答:
若连接的是对公账户,顾客是属于个人刷信用卡的,不需要发票,所以就
没有没开发票
的, 这部分收入是无票收入,无票收入入账前,应
确认
清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整。 当然,确实有已经入账的不需
开票收入
后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入...
材料报废
会计分录
怎么做
答:
免税
收入
怎么做账?
会计分录
怎么做?关于企业的免税收入怎么做账?相关的会计分录怎么做?如果对这部分知识点不太了解,那就和深空网一起来学习一下吧!免税收入怎么做账?如果
确认
免交,先按正常的分录做,然后把免交税金转入“营业外收入”科目核算。1、发生时 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入...
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