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发票入账但是没付款
原材料已收到,款已付,
但发票
未收到账务该怎么处理
答:
无
票入账
时:借:原材料应交税费--待认证进项税贷:银行存款收到发票后,在某期确定认证时:借:应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应交税费--待认证进项税3.如果票面金额与
付款
金额
不
一致,对上面分录进行补提或者冲销。4.特例:采购之初就确定没有发票的。跟费用不同,费用或许会需要入账,...
企业
支付
了货款,
但是
还没收到
发票
该怎么办?会计上要做什么处理?_百度...
答:
拿
不
回来
发票
,最好是让对方退款,直接
做账
冲掉之前那笔会计分录。借:银行存款贷:预付账款为了避免遇到这样的情况,小编建议各位会计人们,在处理账务的时候,最好是拿到发票和
付款
同时进行,很多销售商对于发票的补回时间是非常长的,有的时候会拖几个月,各位会计人相信也遇到过很多类似的事情,最好...
先
付款
,
未
收到
发票
怎么
做账
答:
餐饮企业直接从农民手中或菜市场购买的蔬菜无法取得
发票
;建造固定资产时,雇佣的农民工的劳务费无法取得发票等等.在工作中,有的企业财务人员,认为只有发票才是会计处理的唯一原始凭证,有的拿别的发票来冲抵此项无发票的费用;也有的直接将费用计提后,
不
做
支付
处理;、甚至有些财务人员只要没有发票就不做账务...
销售退货开红字
发票发票但是
款没有退,应该计入什么科目
答:
销售退货开红字
发票发票但是
款没有退,应该计入什么科目 如果是销售方,根据红字
发票入账
,会计分录:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:...
已
付款未
收到
发票
的会计分录怎么做?
答:
已
付款未
收到
发票
的会计分录 未收到发票需要做暂估
入账
处理 1、当月,材料或商品暂估入库,以入库单或收料单作为附件:借:原材料/库存商品 贷:应付账款——暂估应
付款
2、次月或下几个月,收到发票后先进行冲销,冲销可以不用附件:借:原材料/库存商品(红字金额)贷:应付账款——暂估应付款...
货到票未到的会计账务处理
答:
货到票未到的会计分录怎么做?在实务中,通常会遇到货物收到,
但是
一般纳税人的专用发票还没到的情况,那这种情况下的会计分录该如何编制?货到票未到的会计分录 1、一般纳税人专用
发票未
到的情况下,先暂估入账,发票到时再按
发票入账
。借:库存商品 贷:应付账款——暂估入账 2、下月初,将预计...
先
付款
后取得
发票
对应的进项税额如何
入账
?
答:
1月
支付
房租109万元,2月收到增值税专用
发票
(
未
税金额100万元,税额9万元),想问下,9万元进项税额在1月
入账
时应计入的会计科目是“预付账款”1月
付款
,未取得增值税专用发票,业务处理 借:预付账款---xx单位或个人109w 贷:银行存款109w 2月份收到增值税专用发票 借:管理费用(销售费用、制造...
购货没有
发票
可以
入账
吗?
答:
2、若是企业所得税汇算清缴后收到
发票
:在做汇算清缴时需要先做纳税调增,待收到发票后看下是否一致,不一致先调整账务处理,同时,需要追溯调整到上一年汇算清缴.已
付款
收货未收到发票如何
做账
?1、已付款,
但是未
收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.借:...
去年年初
付款但是
对方今年才开
发票
该如何
入账
答:
去年年初
付款但是
对方今年才开
发票
该去相关部门进行
入账
。法律分析1、医疗费:医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证,结合病历和诊断证明等相关证据确定。2、误工费:误工费根据受害人的误工时间和收入状况确定。3、护理费:护理费根据护理人员的收入状况和护理人数、护理期限确定。4、交通费:...
小规模
支付
货款
未
收到
发票
会计分录
答:
3、根据
发票入账
借:库存商品 贷:应付账款 记得调整主营业务成本金额(暂估与实际成本差额)应付账款是会计科目的一种,通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务,这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与
支付
货款在时间上
不
一致而产生的负债.企业购入材料、商品等验收入库,
但
货款尚未支付,根据...
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