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发票未到货物先到怎么入账
固定资产进项税额
怎么
抵扣
答:
企业购入机器设备等动产作为固定资产的,按照专用
发票
或海关完税凭证上应计入固定资产成本的金额,借记“固定资产”等科目,按照专用发票或海关完税凭证上注明的增值税额,借记“应交税费—应交增值税(进项税额)”科目(若购进固定资产涉及支付运输费用时,运输费用按照7%的扣除率计算增值税额),按照应付或实际支付的金额,...
用友U8暂估
入账怎么
录入
答:
要看你的U8用了哪些模块:标准情况 U8帐表 采购销售 库存 核算 应收 应付,这样的应用 采购入库单
记账
后,
发票未到
。生成凭证时 借:库存商品 贷:应付账款-暂估
入账
。发票到了 与入库单进行结算,记账后 软件自动形成调整单。
月末库存为负数,
怎么
处理?
答:
一、外购存货已经入库,由于
发票未到
或者货款未付等原因,因而没有按会计准则的规定办理验收入库手续并及时
入账
,但由于销售或耗用导致存货发出并已经从账上转出,因此使得存货账面产生未进先出而形成负数数量和负数余额。出现该种情况正确的处理方法:在每月月末对当月尚未取得发票但已实际入库
货物
做暂估入账...
没有
认证的进项
发票
丢失了
怎么
办?
答:
第一,一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,如果丢失前已认证相符的,购买方可凭销售方提供的相应专用
发票记账
联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》或《丢失
货物
运输业增值税专用发票已报税证明单》作为增值税进项税额的抵扣凭证;第二,如果丢失前未认证的,...
小规模纳税人旅游业成本普票
怎么
做?
答:
2、在物资和
发票
账单未同时
到达
的情况下,由于应付账款需根据发票账单登记
入账
有时
货物
已到.发票账单要间隔较长时间才能到达,由于这笔负债已经成立,应作为一项负债反映.为在资产负债表上客观反映企业所拥有的资产和承担的债务,在实际工作中采用在月份终了将所购物资和应付债务估计入账待下月初再用红字予以...
税务局说我们2011.09有三张滞留票,但是我查看了相关账本和凭证还有货款...
答:
五是你公司信息被用冒用,票名义到你公司,但实际你公司未收到 原因1、肯定要补税,还要罚款,写什么都
没
用,2-5直接照原因写,但要提供相应证据,建议你最好去对方单位复印
发票
,调出发货记录,然后查询公司是否收
到货物
,收到的货物是否卖出,相应的票据是否存在等,只有信息齐全了,才能写说明,才能...
pos刷卡会计
怎么做账
答:
pos刷卡会计
怎么做账
做账分为以下两点 一、会计在收到客户刷pos机支付时,分录为:借:应收账款-pos机;贷:主营业务收入;应交税费-应交增值税(销项税额);客户在支付货款的时候,选择通过刷pos机支付时,可以通过设置“应收账款”科目的明细账来核算。而pos机收取的手续费,可以计入“财务费用”...
增值税
发票
超过90天
答:
1、销货方在开具销
货发票
后或者购货方收到购货发票后,经办人员应及时查看发票有无开错或票面字迹不清,发票开错或票面字迹不清,(在当月)应立即收回或者退回发票,销货方在
开票
系统做“作废”处理,然后重新开具发票。2、如果购、销双方发生业务纠纷或其他问题,建议购货方收到抵扣发票后先在90天...
销货方增值税红字
发票
的账务
如何
处理?
答:
销货方增值税红字
发票
的账务如何处理? 销售方要根据红字票的
记账
联,做收入与增值税销项税额的冲减。红字发票也是财务人员在
做账
时候经常遇到的难题之一,碰到了红字发票,我们应该分清楚情况,再进行会计处理。
开票
方已开具发票但尚未交付受票方,或已交付受票方但对方
没有
认证抵扣,发现开票...
增值税专用
发票
遗失
怎么
办
答:
2、私自印制专用
发票
;3、向税务机关以外的单位和个人买取专用发票;4、借用他人专用发票;5、未按本规定第十一条开具专用发票;6、未按规定保管专用发票和专用设备;7、未按规定申请办理防伪税控系统变更发行;8、未按规定接受税务机关检查。有上列情形的,如已领购专用发票,主管税务机关应暂扣其结存的专用发票和IC卡。
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