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已抵扣的发票怎么做账
收到了专用
发票
但是没有
抵扣怎么做账
答:
企业当月收到了专用发票但是没有
抵扣怎么做账
,具体如下:1、当月未认证
的发票
的会计分录如下:借:原材料/库存商品,借:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额),贷:其他应付账款/应付账款。2、发票在下个月认证的会计分录如下:借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:应交税费—待抵扣进项...
购货材料
发票已
到,款已付,发票未认证
怎么做账
?
答:
购货材料
发票已
到,会计分录为;借:原材料 借:应交税费—应交增值税(待
抵扣
进账税额) 贷:应付账款 款已支付分录为;借:应付账款 贷:银行存款/库存现金
开出的增值税普通
发票如何
在会计
做账
?
答:
销售方销售商品开出增值税普通
发票
时,会计分录为:借:银行存款/应收账款/预收账款等 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)增值税专用发票和增值税普通发票对于销货方来说是一样的,它都要按照收入来计算增值税。购货方如果是一般纳税人,需要进项税来
抵
销项税,因此就要增值税专用...
收到供应商高开
发票怎么做账
答:
步骤如下:收到增值税专用发票和普通
发票做账
时:1、增值税专用发票可以用来
抵扣
税额,故做会计分录时应体现出相应的税费.借:库存商品(或原材料、固定资产等)应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款(或现金、应付账款、预付账款等科目)2、普通发票不可以做抵扣,故税费不需单独体现.专用发票与普通...
不
抵扣
勾选
发票
可以不
做账
么
答:
抵扣
勾选
的发票
一般是福利性支出或个人消费,但如果从公司账面上支付现金,还是应该
做账
的,只是进项不能抵扣。
发票
开多了
如何做账
答:
销售方开具增值税专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报
抵扣
并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》.销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息.关于发票开多了
如何做账
解答先到这里,财务不要认为公司收到一张多开
的发票
就是好事,认为公司这样可以...
不
抵扣
勾选
发票怎么做账
答:
4.差旅费发生较多的行业,一般是人工成本比重较大的企业,如现代服务业、外包服务业,可
抵扣
进项税额较少,如果能够允许抵扣客运发票将减轻这些行业的税负.关于不抵扣勾选
发票怎么做账
,相信您
已经
非常清楚了.没有抵扣勾选
的发票
,是不可以采用抵扣销项税额的,需要价税合计计入成本的.如果您在发票勾选认证过程...
购进货物没有
发票
,
怎么做账
?
答:
没有发票照样可以入帐和结转成本,在此情况下先下帐,凭证可以以付款凭证做帐,按在途入帐,等正式发票到时再正式入库,若是购进来的货物入库后
已经
在当期实现了销售收入,也就是该批货物已经库存为零了。进货
的发票
在次年汇算清缴之前来了,税务上也不涉及企业所得税调增调减的问题。
...收到的大部分是6%,进项
发票
也很多,导致费用过多
怎么做账
_百度...
答:
已付款的费用发票入账,认证
抵扣
,未付款
的发票
暂不入账
收到冲红进项
发票怎么做账
答:
收到冲红进项
发票怎么做账
答:因此红字发票代表的是原购买的货物(劳务)
已经
退回,因此,对红字发票上所列的进项税额应做转出处理,以此来与以前的
抵扣
税额相冲.所以,账务处理应如下:借:银行存款(退回的购货款)贷:应交税金--应交增值税(进项税额转出)贷:原材料(或库存商品)对申请开具红字发票的,其进项...
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