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当月作废的发票是否需要报税
发票作废
怎么做
视频时间 01:54
上个月的红字
发票
这个月
报税
如何申报
答:
1、已认证
的发票
,不能再退回
作废
重开;2、如有差错,只能先作为正常发票申报抵扣,然后走冲红重开程序;3、依据“国税发[2006]156号”第十四条的规定,由购货方向其主管税务机关提交红字申请单(理由就是发票开具有误),然后把税务机关出具的通知单交销售方,销售方凭通知单冲红,重开发票给购货方...
小规模纳税人开具普通
发票
跨月应如何
作废
??
答:
如果发票
要
作废,必须在
当月作废
,跨月是不能
作废的
,普通发票冲红后,可以重新再开具新
的发票
。公司属于小规模纳税人时,发生销售行为,并开具普通发票,而在认定一般纳税人后使用防伪税控系统开具增值税普通发票的,应按照原蓝字发票开具的税额按照一般纳税人的适用税率换算销售额开具红字增值税普通发票。...
增值税专票上月忘记
作废
一张后
报税
的问题,急!
答:
增值税专票上月忘记作废一张后
报税
的问题,急! 这多缴的税到时候
是
本月用红字冲了,本月可以少交或者以后少交,还有地税增值税的附加也是本月可以少交或者以后少交。关于增值税专票作废问题
需要
到税务所说明情况。增值税专用
发票作废的
问题,急、急、急 1、你们违规了,
作废发票
之前必须收回各联...
当月的发票
没有开完的,次月
报税
的时候
需不需要
上交税务局啊
答:
1、不用,等到下个月可以接着开。另外,还要填写
纳税申报
的,其中就要把增值税专用
发票
的购领存情况填写报表告知于税务部门的。2、有的地方在纳税申报的时候
要
对发票进行审验,那你就要把发票拿到税务部门让人家现场查验了。具体情况你可咨询一下当地的国税部门。特此回答!
发票
已认证,对方
作废
了,我们已
报税
,我们应如何处理?
答:
会计分录做进项税额转出,同时在申报增值
税
的时候在进项税额转出那一栏填7264.96 借:库存商品 /主营业务成本(如产品卖出) 7264.96 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 7264.96 只要下次申报增值税的时候,在申报表的附表二,进项税额转出栏目,填上7294.96这个金额,然后再申报缴税就可以...
作废的
增值税
发票
丢了第一联(销货方入账联)怎么
报税
?
答:
销货方入账联丢了应该没什么关系,抵扣联和
发票
联不能丢。
作废的
增值税发票对
报税
没影响。正常报税即可。只是购买增值税发票时,要提供作废的增值税发票抵扣联和发票联供税务查验。
当月
开
的发票
,马上开销项负数
要不要
做账?
答:
无法
作废
,就
需要
开具红字专用
发票
。鉴于红字专用发票能够直接冲减企业
当月的
销项税额,各级税务机关对此都比较重视。国家税务总局先后下发了《增值税专用发票使用规定》(国税发〔2006〕156号)和《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发〔2007〕18号),对如何开具红字发票进行了规范。
上月开出的增值税
发票
,但还未来
报税
这个月
作废
可以吗?
答:
上月开出的增值税发票,已经跨月不允许
作废
,本月只要登录税控开票系统,就会强制抄税的。根据 《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号):同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件:(1)收到退回
的发票
联、抵扣联时间未超过销售方
开票当月
;(2)销售方未抄税并且...
不清卡就不能
开票
吗
答:
未
报税
在报税的期限内可以开发票,开具
的发票
属于
开票当月
所在所属期。具体如下:1、
是否
能开发票,与税控系统是否抄税相关,纳税人手上还有未开完的发票,只要进行抄税就可以直接开票,不
需要
完成报税、清卡工作。但是纳税人手上发票在上月已经开具完毕,那只能等完成报税、清卡工作后,才能跟税局申请...
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