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退还货款会计分录
价差抵扣
货款
的
会计分录
?
答:
费用从
货款
里扣
会计分录
1、企业确认货款收入时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)2、企业发生的费用从货款里扣,并收回剩余货款时:借:银行存款 管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)贷:应收账款 企业确认货款收入时,应当通过“主营业务收入”科目进行核算;...
供应商
货款
扣款金额
会计分录
怎么做
答:
企业支付供应商
货款
时,应当设置“应付账款”借方科目核算。 收到供应商质量赔偿款怎么做
会计分录
如果这批材料全部不能用,那么原分录红字冲回.之后作:借:银行存款贷:营业外收入企业产品质量不合格发生的折让怎么做账销售折让纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计...
退货不需退款,请问怎么做
会计分录
?
答:
如果退货,要先冲收入与应收账款,同时要冲成本与库存材料!如果退货,款不再
退还
,这时应做为企业一项利得,计入“营业外收入”,冲账!借:应收账款 贷:营业外收入
开负数发票钱退给购买方
会计分录
怎么处理
答:
如果此时乙公司(购货方)未付款,并且未作账务处理,则须主动将发票联和税款抵扣联
退还
我公司,我公司应根据不同情况区别处理:(1)若我公司未入账,应将该发票所有联次注明作废,并将发票联和抵扣联粘贴于存根联后面。(2)若我公司已入账并作如下
会计分录
:借:应收账款——乙公司234000 贷:产品...
出口退税CIF
会计分录
如何处理!
答:
1、货物出口,如果开了出口发票,就做收入。如果没开出口发票,可暂时不用做,待开了出口发票再做。借:银行存款(应收帐款)一般情况是先收到
货款
,可先做预收帐款 贷:主营业务收入-自营出口收入 借:应收出口退税 贷:应交税金--应交增值税---出口(出口退税)转成本 借:主营业务成本---自营...
退回多余款的
会计分录
怎么做
答:
退还
押金
会计分录
怎么做?最近深空网收到了一名粉丝的提问,称自己碰到了退还押金的情况,不清楚该如何做会计分录,该计入到哪个会计科目里,接下来深空网就跟大家进行讲解。退还押金的会计分录 借:其他应付款,贷:库存现金/银行存款。其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位...
公司转账给另一个公司
会计分录
答:
根据转账多个业务内容进行判断的一、准确的
会计分录
,是要根据转账对应的业务内容,特别是根据转账凭据(原始单据)性质进行判断选择:如果是支付前欠
货款
,以应付单/欠款单等作为付款依据:借:应付账款/其他应付款-**公司贷:银行存款如果是预付货款、支付押金等,以对方收据为入账凭证:借:预付账款/...
企业收到客户偿还的
货款
并存入银行
会计分录
答:
企业收到客户偿还的
货款
并存入银行借记,银行存款贷记应收账款。
收到
货款
的
会计分录
怎么写
答:
收到
货款
的
会计分录
:1、如果此前已做销售处理:借:银行存款/库存现金 贷:应收账款 2、如果未做销售处理:借:银行存款/库存现金 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)库存现金科目:库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。库存现金是企业流动性最强的资产,企业...
收到其他公司服务费的
会计分录
怎么做
答:
其他公司垫付
货款
的
会计分录
怎么做?企业发生其他公司垫付货款的经济业务时,会计人员一般计入其他应收款、银行存款等科目进行处理,对于其他公司垫付货款的会计分录该怎么做?其他公司垫付货款的会计分录 借:其他应收款 贷:银行存款 收回代付货款时:借:银行存款 贷:其他应收款 什么是其他应收款?其他应收...
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