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销项负数发票怎么报税
上月未开
发票
的
销项
税,已经申报缴税,在本月开了票,应该如何填报?_百度...
答:
小规模纳税人申报表填写相对简单。当月发生的未开
发票
收入和开具发票收入,都直接填写在第一行本期数中。同时对照自身的经营范围,分别填在:“货物及劳务栏”、“服务、不动产和无形资产”。小规模纳税人上月未开发票收入已经申报缴纳税款,次月这部分收入虽开具发票,但不需要缴纳税款,在申报表上直接...
纳税申报表表二中“
红字发票
进项税额转”填负数还是蓝字?
答:
期末留抵税额在纳税申报表表二中,填在申报抵扣进项税额的哪一栏? 期末留底的税额是不需要你手工填写的,主表都是加入公式的,系统会自动扣减万当月认证的增值税进项税然后继续扣减留抵税额。只需要你填写表二当期认证的进项一行就可以。购买方拿到的
销项负数发票
的进项税额在纳税申报表中
怎么
填 购买...
开具
负数发票
的流程是什么?
答:
一、流程:首先现在“发票管理”→“
红字发票
申请单” →“申请单填开”处开具申请单,然后到所属税局审批,税务人员根据申请单开出“红字发票通知单”,企业拿到通知单后即可开
负数发票
。二、负数发票的简单介绍:负数发票即红字发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方...
同一张增值税
销项发票
开具了两份
负数发票
该如何处理
答:
你所说由于对方原因,可能是对方没有按照规定的期限(自开票之日起90天内)认证并抵扣,因此将发票联和抵扣联退回要求你企业重新开具,无论是按照老规定(国税函[2003]962号文件)还是按照新规定(国税发[2006]156号文件)都不能再给对方重新开具发票的,因为开具
负数发票
的前提条件是:必须是发生销货...
怎么
抄
报税
答:
问题二:如何抄税 先在开票系统中先点击“抄税处理”(上面的工具栏)下的“抄税”按纽等系统处理完了再点报表打印,可以选“依次输出”或是单张的打印,下面有单选按钮,搐点预览,再点打印;依次把需要的表(发票信息汇总表、销项正数发票明细表、销项正数发票作废情况表、
销项负数发票
明细表、销项...
之前零
报税
突然出现一笔预预缴款项嗯报表出现
负数怎么
办?
答:
案情描述:纳税人因种种原因,本期需要开具“
红字发票
”,如果因本期所开具的“红字发票”导致负数销售额大于正数销售额,致使造成当期销售额出现“负数”,那么在进行纳税申报时,应当如何填写申报表呢?处理方式:纳税人在填写纳税申报表时,应据实填写,如果一窗式比对不符,那么,纳税人应到税务机关...
开
负数发票
钱退给购买方会计分录
怎么
处理
答:
(2)若我公司已入账并作如下会计分录:借:应收账款——乙公司234000 贷:产品销售收入200000 应交税金——应交增值税(
销项
税)34000 则应按以下方法调整:①另开具一张相同金额的
红字发票
,将红字发票记账联撕下入账,冲减当期销售收入和销项税额,作会计分录:借:应收账款——乙公司 234000(...
增值税普通
发票销项负数
第二联是否要交给客户
答:
这样可以开具发票了.如果是本月的发票作废,直接作废重开就是了,如果是跨月作废(已
报税
),普通发票应开
负数发票
,专用发票需开
红字发票
申请单,向税务局申请作废重开(开票方出错,抵扣方未认证),向抵扣方收回专用发票的抵扣联和发票联,还有一种情况是抵扣方不能认证,需退回重开,这需抵扣方向当地的主管税务...
上月做了无票收入这月开票了
怎么报税
答:
将上月确认收入、计提税费的凭证冲销,按照新开
发票
重新确认收入并计税。
报税
的时候,在无票收入项上做
负数
转回,同时在开票收入中包含本笔开票金额即可,这样对实际税费不产生影响。在未开票那栏负数填上个月未开票数(相应的
销项
税也是负数),系统会自动算出本月销项税,不会重复交税。
企业财务处理开
红字发票
后怎样冲销成本?分录如何做
答:
红字发票
的财务处理 本月不处理,等红字发票来了不再处理。 红字发票不能认证,否则会重复,直接做进项税转出。 特别注意:红字发票认证后会冲减了
销项
税金的,对方的红字发票抄
报税
后会自动(网上申报系统)在你的申报表上出现在进项转出栏的。 “本月收不到红字发票”你是
怎么
认证的???
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