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销项负数的发票联给谁
销项负数
是什么?
答:
是指销售单位开来的增值税发票,本单位已经做过账了,需要本单位去税局开个退货证明书,然后寄给销售单位,它才能依据这个证明书,开一个销项负数发票,内容和原来开的一样,只是金额是负的,等于红冲,然后对方可以再给本单位开具正确
的发票
。
销项负数的
原因 以前都是手写版的发票,开出的发票出现隔月...
销项负数发票
怎么做账
答:
销项负数发票
做账:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:借:应收账款-XX客户(红字)贷:主业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税(红字)2、报税时将
负数发票的
剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以...
收到
负数发票
需要认证吗
答:
二、购货方收到
销项负数发票
怎么做账?对申请开具红字发票的,其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出,应填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中,请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出。1。收到红字票借:原材料(红字)借:应交税费---应交增值税(进项税额)(红字)贷:应付帐款(红字)...
销项负数发票
如何入账
答:
将负数发票作一张与正数发票相同的分录只是数字要写成红字 例如:1月份分录:借:应收帐款11700元 贷:销售收入10000元 应交税金-
销项
税金1700元 在2月份时附负数发票做的分录 借:应收帐款-11700元 贷:销售收入-10000元 应交税金-销项税金-1700元 报税时将
负数发票的
剩余联,连同开据负数证明之类的...
开的
销项负数发票
怎么做会计分录
答:
销项负数发票
做账:\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:\x0d\x0a借:应收账款-XX客户 (红字)\x0d\x0a贷:主业务收入 (红字)\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 (红字)\x0d\x0a2、报税时将
负数发票的
剩余联,连同开据负数...
销项负数发票
3联都要附在凭证后面么
答:
是的,不但要三联都要付在凭证后面,最后把拒收理由也附上,如果拒收理由原件无法附上,附复印件都可以
发票销项负数
什么意思
答:
发票销项负数表示销售方在开具发票时,将某些商品或服务的销售额以负数形式表示,这意味着销售方实际上是在冲减之前的销售额。这种情况通常出现在退货、折扣或更正错误发票等场景中。
发票销项负数的
一个典型例子是退货。当客户退回之前购买的商品时,销售方需要开具一张
负数发票
来冲减之前的销售额。这张负数...
关于开具
负数发票的
规定,和遗失发票的处理
答:
第四条 专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,基本联次为三联:
发票联
、抵扣联和记账联。发票联,作为购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证;抵扣联,作为购买方报送主管税务机关认证和留存备查的凭证;记账联,作为销售方核算销售收入和增值税
销项
税额的记账凭证。其他联次用途,由一般纳税人自行确定。
怎么开
负数发票
答:
对方原票已做帐无法退回的,应根据对方提供的《退货折让证明单》开具
负数发票
,并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将
发票联
、抵扣联和记账联装订在一起做帐。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票,将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
开
负数发票
钱退给购买方会计分录怎么处理
答:
红字(
负数
)专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销售收入和
销项
税额的凭证,其
发票联
、税款抵扣联作为购买方扣减库存商品和进项税额的凭证。例如:我公司销售一批货物给乙公司(两公司均属于一般纳税人),并开具增值税专用发票,注明(货款)金额20万元,税额3.4万元,该批货物成本为15万元,乙...
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