请高手帮我做下这几个会计分录

Question

一、某公司12月发生以下经济业务：
1.出售产品，售价5 000元，按17%税率计算增值税，货款收到，存入银行。

2.按出售产品的实际销售成本35 000元转账。

3.以现金支付产品销售中的运费500元。

4.以银行存款支付厂部办公费300元。

5.以银行存款支付银行借款利息1 200元，前两个月已预提借款利息1 000元。

6.以银行存款支付违约金500元。

7.没收A公司逾期未还包装物的押金300元。

二、计算、结转和分配利润：
1.计算12月利润总额。（不作会计分录）

2.按12月的利润总额的33%计算应缴的所得税。

3.按12月净利润的10%计算应提取的盈余公积。

Answer 1

1借:银行存款5850
贷:主营业务收入5000
应交税金-应交增值税-销850

2.借:主营业务成本35000
贷库存商品35000
3.借营业费用500
贷现金500
4.借管理费用300
贷现金300
5.借:预提费用1000
财务费用200
贷银行存款1200
6.借营业外支出500
贷银行存款500
7借:其他应付款-存入保证金300
贷其他业务收入..300/1.17
应交税金-应交增值税-销300/1.17*0.17

1. 利润总额=5000-35000-500-300-200+300-500=-31200
2.没1-11月的????- -..那不用提
如果有的话...分录是:借:所得税..贷:应交税金-应交所得税...

借:本年利润
贷:所得税

3.借:利润分配-提取法定盈余公积
贷:盈余公积-法定盈余公积本回答被提问者采纳

Answer 2

1、借：银行存款 5850.00
贷:主营业务收入 5000.00
应交税费-应交增值税(销项税额) 850.00

2、借:主营业务成本 35000.00
贷:原材料 35000.00

3、借:销售费用 500.00
贷:现金 500.00

4、借：管理费用 300.00
贷：银行存款 300.00

5、借:预提费用 1000.00
财务费用 200.00
贷:银行存款 1200.00

6、借:营业外支出 500.00
贷:银行存款 500.00

7、借:其他应付款 300.00
贷:营业外收入 256.41
应交税费-应交增值税43.59
二
1 利润总额=5000-35000-500-300-200+300-500=-31200

2 应缴所得税为零

3 未提盈余公积