收入和应收款都已入帐，现在要退款给对方，这个会计分录要怎么做

Question

如题所述

Answer 1

收入和应收款都已入帐，现在要退款给对方，这个会计分录要怎么做

退款并开红字发票的话
借：主营业务收入
贷：银行存款
仅退款的话
借：应收账款
贷：银行存款

收回应收款的会计分录怎么做?

1.收回其他应收款
借；现金(或应付职工薪酬)
贷；其他应收款
2.收回应收款
借：银行存款(或现金)
贷；应收帐款－XXX公司

其他应收款会计分录怎么做

发生时：
借：其他应收款
　贷：银行存款/库存现金
还款时：
借：银行存款或库存现金
　贷：其他应收款

求应收款项会计分录

描述：应收款在会计财务里分：“应收账款”和“其他应收账款”。应收账款科目属于资产类的会计科目。
1、应收账款：应收账款的形成是公司销售公司的产品出去之后未收到现金或银行账的情况下就形成了应收账款。
产品出库会计分录：
借：主营业务成本
贷：库存商品
产品销售到客户处之后没有收到现金或银行款就形成了应收账款，分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
收到客户还公司应收款分录：
借：现金/银行存款
贷：应收账款

2、其他应收款：其他应收账款都是跟主营业务无关的的款项，比如公司员工借款、其他人员借款，这些欠账是跟公司的业务是没有任务关系的，只是属于借款欠账，所以叫其他应收账款。那么其他应收账款形成很简单，分录如下：
借：其他应收款
贷：现金/银行存款
还款时分录：
借：现金/银行存款
贷：其他应收款

借:其他应收款 贷:应收票据 这个会计分录有错误吗

这个会计分录从借贷方来看，没什么问题，谈不上错误。但这个会计分录一般不会出现，这个分录无法用一般的经济业务给予解释。转销应收票据的借方科目一般为银行存款，库存现金，坏账准备等。而其他应收款一般用于差旅费，人为财产损失的追偿等。
当然，这只是我个人的浅见，我本身是会计专业的大一新生，如有错误，还望指教～
根据你给的具体业务，我认为这个会计分录是不对的。
首先，你说具体业务是付一家公司的工程款，所以会计所站的角度应该是工程的委托方，要付工程款，说明这是公司的一项负债，所以在做会计处理时，会计科目肯定会出现负债类科目，而你所给的会计分录中的借贷双方都是资产类账户，所以这个会计分录不正确。
第二，根据你所说，没开发票。按照一般理解，应该是工程的受托方没有开具价款的发票。所以，这时无需做会计处理
第三，假设你所说的发票是工程受托方收到工程款后开具的收款证明，也就是工程委托方已付款。同时假设该工程的委托方和受托方有长期的业务往来，并且此时工程的受托方因过去发生的某项经济业务而支付给工程委托方一张商业汇票且尚未付款。那么此时该会计分录的所代表的经济意义就是用工程的受托方欠工程委托方（即该公司）的商业汇票来抵消工程款，这显然不符合《企业会计准则》的要求，因为这样做会直接影响企业的利润。
所以，不管从哪种情况分析，该会计分录都是不对的~

一笔国外应收款收了现金，我该如何入帐，附什么单据，会计分录怎么做

借库存现金
贷应收账款

以做收入的会计分录又退款了怎么做分录

开退票的话
借：主营业务收入
贷：银行存款
还没开退票的话
借：应收账款
贷：银行存款

多付款给对方，对方把多余的部分给我退回来了，这个会计分录要怎么做啊？

你没从公司账上走钱，而是从老板小金库里付的钱，那不需要做分录啊，把流水账做清楚了就好。
如果一定要做分录，也要有票据啊，购物发票，银行汇款单，把之前做的那笔冲掉，按照新的金额从新在做一笔就可以啦。

其他应收款增加怎么做会计分录

“其他应收款”属于 资产类科目， 借方 计 增加。
所以， 其他应收款增加 应该是这样：
借方： 其他应收款 xxx
贷方： 相应的会计科目 xxx

其实应收款收不回来时会计分录怎么做

有提坏账准备的借:坏账准备 贷:应收账款没有提坏账准备的借:资产减值损失 贷:应收账款