管理物流公司的好方法
引导语:现在做物流行业的朋友有很多,身为一个物流公司的老板,我们怎样管理好公司?想要管理好自己的物流公司,就要好好学习我整理的管理物流公司的好方法了。
往来账款是企业因购销商品、提供或接受劳务而与客户或者供应商所形成的债权、债务关系,主要包括应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付款等。加强企业往来账款的财务管理,不仅是企业财务精细化管理的内在要求,更有利于真实地反映企业的财务状况和经营成果。笔者结合所在企业往来账款财务管理的成功经验,提出构建往来账款全流程闭环财务管理的“三步法”。
第一步:严把入口,前置管理
企业往来账款财务管理的功夫应下在往来账款管理之外,全面强化往来账款源头管理,提高往来账款“注入”质量。
厘清业财岗位分工与职责。业务经办人、经办部门应对往来账款的收付负“主体责任”,经办人工作质量与绩效考核与销售回款形成挂钩,以充分调动业务经办人的积极性,约束和督促经办人员尽早回收往来款。财务人员则对往来账款管理起监督复核作用。
企业应加强商务过程管理。在企业采购或销售过程中,应充分评估往来账款的坏账风险和资金成本,并将相关要求融入到合同中去。比如合同付款条款中要严格控制预付账款的支付比例、进度款的支付要匹配或滞后项目的开展进度等,避免资金长期被合作伙伴占用;在企业销售过程中,管理策略则相反。对于业务往来发生较多、数额较大、周期较长的企业,可以按业务性质实施信用分类管理。
企业应梳理形成往来账款的关键业务事项,做好往来账款科目的重点控制。比如对于“其他应收款“科目中的员工借款,企业应明确员工借款的适用范围及借款期限;对于“预付账款”科目中的非合同类预付款,要严格预付款资金支付的审批流程,一事一议。
第二步:做好编制,清晰详情
往来账款结余详情的编制是对企业账务处理的再次复核,能够及时发现财务人员在账务处理过程中所形成的会计差错。往来账款结余详情的编制应以会计科目为维度,明确结余详情涵盖的项目要素,如摘要、合同及编号、金额、经办部门(人)、挂账日期、账龄、预计收付时间等。
在明确项目要素的基础上,企业应对要素内容、编制过程进行标准化规范,比如摘要统一为“挂XX项目尾款”。对于编制过程中发现的会计差错,要形成标准化的差异确认和反馈机制。
如有可能,企业应尽量保证结余详情编制人员的稳定性。结余详情编制完毕后,企业应由专门的人员进行汇总,并由编制人员之外的财务人员进行复核确认,对于会计差错形成整改建议。审核无误后,牵头人员应对定稿后的往来账按照既定格式进行打印,交编制和复核人员签名确认后进行归档。
财务部门应结合往来账款合同中所约定的'期限、结算对象对往来账款结余详情进行分析,发现企业往来账款管理中存在的问题,提请管理层与业务经办部门(人)提前采取对策。
第三步:主动管理,促进闭环
往来账款形成后,财务部门要改变传统的重视资金和费用核算管理的惯性,要对往来账款实行动态跟踪,建立主动管理式的清收清付机制,除落实国家财经法规要求的对账函证等法定动作以确保业财、账表、账实一致之外,要结合企业实际情况加入自选动作提高往来账管理的效率和效益。
一方面,要定期进行内、外部对账。
如每季度或半年选出部分往来挂账寄送对账函,向供应商进行对账,对于差异部分要重点进行跟进,查实差异真正原因;建立内部对账机制,对于系统数据、关键数据每月进行查实、核对,对于结余详情每半年要求业务部门汇总确认,确认结果具体到人,并以内部公文形式进行流转。
另一方面,财务部门要建立往来账款常态清理机制。根据往来账款的特点,按经办部门列出清单进行催收催付,具体包含上期催收催付历史遗留问题、本期到期应催收催付往来款项、即将到期应收应付款项提示等,并将到期款项具体操作指引进行融入。在业务部门层面,部门报账员要建立台账对往来账款进行管理与反馈,协助项目经办人进行跟进,落实催收催付工作,改变以往只重视发放催收清单而不注重催收结果的状况。
第1条铁规:公司利益高于一切
作为一名员工,首先要有一个“公司属于自己”的心态。要把公司看成是自己开的一样,不管老板在不在,不管主管在不在不管公司遇到什么样的挫折,都要全力以赴,积极主动去做任何事情。没有企业的快速发展和高额利润,就不可能获取丰厚的薪水。只有公司赚了钱,才可能获得较好的回报。从某种意义上讲,为公司赚钱就是为自己加薪。要知道,公司垮了,员工的饭碗就丢了。
第2条铁规:团队至高无上
企业团队很重要,一个好的企业团队能影响整个企业。一个人在追求成功的过程中,我们离不开团队协作。因为,没有一个人是万能的,即使神通广大的孙悟空,也无法独自完成取经大任。
第3条铁规:用老板的标准要求自己
个人薪水、抽成、奖金的分配虽然与工作业绩相关,但它们最终是在老板所获取的企业利益的源头基础上实现。所以为谋求自身利益的兑现和扩大,就有必要以老板的标准来要求自己。在团队中,你的主管、你的客户,都是你的老板,你的工作态度必须要超越他们,否则你将永远是他们的指责对象。
第4条铁规:把事情做在前面
什么算是敬业的标准?只有一个标准,这就是你所做的事情是在别人之前,还是之后。
如果是老板想到的事情,让你去做的,你做完了,但这算不上是在前面,前面还有老板。如果老板还没想到的事情,你做完了,很棒!
同样地,比较对象还有主管、同事,看看自己的努力是在前面还是后面。面对一大摊子管理及后勤机关人员,让人挑刺是很委屈很难受的,但要知道,做在前面就可以去挑别人的刺,如果你想改变局面的话。
第5条铁规:响应是个人价值的最佳体现
个人价值的体现建立在团队对你的需要程度上!所以,每当上司发出倡议或团队中有人寻求工作支援的时候,在第一时间做出积极响应就是必须的事情,因为这关系到你的价值体现。
第6条铁规:沿着原则方向前进
对于原则方向只能接受它,不能抗拒它。如果你打算坚持下来并期望有所作为。
那么,如何才能做好事情?很简单,沿着公司明文规定的原则方向前进,不要偏离,不要为人所左右,包括你的主管的某些指令在内。
第7条铁规:先有专业精神,后有人才
各个部门中有各种各样的人,但其中总有些人的存在是可有可无的,因为他们没有专业精神,他们无法被人所倚重,他们只是部门中的一些省略号,注定将要在只寻求结果的模式和程序中消失。
因为专业精神,就是服务本身,服务既是指为客户服务,又是指为自己周围的同事服务。
第8条铁规:规范就是权威,规范是一种精神
有的人做事永远不能规范,因为他们从来没有把它视为是必须的,所以他们永远受到打压,成绩总是被人否定。
规范是一种精神,一种可贵的习惯,这是它不容易养成的原因。但是,没有规范,就没有权威,规范意味着你不但懂得做人和做事,而且懂得如何做好它们。
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