第1个回答 2022-11-10
问题一：代收、代付款项时如何做账？ 代收时：
借：现金或银行存款 50000
贷：其他应收款-A 50000
支付时：
借：其他应收款-A 35000
贷：现金或银行存款 35000
期末，其他应收款-A余额为-5000，可不用管它。若年末余额仍为负数，则可重分类调整：
借：其他应收款-A 5000
贷：其他应付款-A 5000
问题二：代收款怎样做账，分录 这个不叫代收款，正规的做法：按52万确认收入，20万确认成本。
问题三：代收款如何做分录 收到代收款：
借 银行存款
贷 其他应付款
付出代收款时：
借 其他应付款
贷 银行存款
就是挂在其他应付款科目！
二级揣目为应付款给对方的单位名称
问题四：代收款往来挂账会计处理 A，借：银行存款
贷：其它应付款
转给B就直接做相反的分录就可以，其他应付款是核算“除应付账款以外的应付暂收款”
B，销售发生借；应收账款
贷：主营业物收入
同时结转成本
接到A转来的钱，借；银行存款
贷：应收帐款
因为我认为它给A货款估计也不会把相关票据给你，那么就没有入凭证的必要。
如果有凭证证明是要A转货款给你那就多做一笔借：其他应收款
贷：应收账宽
那， 接到A转来的钱，冲平就可以借；银行存款
贷：其他应收款
问题五：公司代另一公司收到款项如何做会计分录？ 借：银行存款
贷：其他应付款--xx
问题六：代收款的会计处理 借：现金/银行存款 贷：主营业务收入--A公司借：应付账款―B公司 贷：现金/银行存款其实这个代收款可以不做账的，因为代收款不是本公司的资产。
问题七：代收款做账及发票问题 收到A公司的款，做收入，划给C公司的款记成本支出，订票由C开给B，B开给A。在这里主要是要分清会计主体，相应的经济业务对于相应的会计主体来说属于什么经济性质。
问题八：分公司收到总公司的代收款，应如何记账？ 你只要做好你们分公司的账务就好了，不用叮总公司那边的
销售时：
借：应收账款-XX公司
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
收到总公司汇回货款时：
借：银行存款
贷：应收账款-XX公司
你这样做的时候要注意一些事项，要求总公司把汇回分公司的总金额列份明细表出来，你要是做内部往来账就无所谓，要是外账的话，就要求严格一些！
问题九：收款的会计分录要怎么做 借：管理费用（或相关科目）10000
贷：银行鼎款10000
借：银行存款10000
贷：管理费用（或相关科目）10000
问题十：主营业务收入里有代收款,该如何做账 应该记入其他应付款。