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进项税额已抵扣又红字冲红
发票
已抵扣
但对方要红冲怎么处理
答:
一、发票
冲红
纳税人需要开具
红字
增值
税
普通发票的,可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票.红字机动车销售统一发票需 与原蓝字机动车销售统一发票对应1、开具红字增值税专用发票电请单(企业在防伪税控开票系统中自行生成并打印,在纸质《申请单》上加盖企业财务专 用章,同时提供《申请单》电...
...但是去年已经入账也
已经进项抵扣
,今年账务该如何处理?
答:
1. 红冲去年的凭证:使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证冲红
。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的企业所得税,并进行相应的调整。4. 结转未分配利润:将调整后的金额结转到未分配利润中。具体操作分录如下:1. ...
已经认证抵扣
的发票,发生
冲红
,要怎么处理
答:
已经认证抵扣的发,发生冲红,
处理方法是:1、进入开票系统,点击发票管理;2、点击红字信息表;3、击增值税专用发票红字信息表填开
;4、选择购买方申请,再选择已抵扣。红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票,红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一...
已抵扣进项税
开
红字
如何记账
答:
开了
红字
发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款负数或红字,贷:主营业务收入负数或红字,贷:应交税费——应交增值税(销项税额)负数或红字。进项税一般指
进项税额
。进项税额,是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或...
已抵扣进项税
开
红字
如何记账
答:
未抵扣认证发票销售方红冲流程:
1、由销方申请,因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收
;2、先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章;3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局;4、领取红字发票通知单,然后回防伪开票软件中开负数的专发票。【法律依据】《中华人民共和...
进项抵扣
了还能
冲红
吗
答:
借:银行存款/应收账款负数或红字贷:主营业务收入负数或红字贷:应交税费--应交增值税(销项税额)负数或红字购货方应该做进项税额转出借:原材料/库存商品负数或红字借:应交税费--应交增值税--进项税额转出负数或红字贷:应付账款负数或红字
进项税额已抵扣又红字冲红
怎么做账可以抵扣的进项税额是什么意思...
进项
票
已抵扣冲红抵扣税额
还有效吗
答:
有效
已经认证抵扣
的增值税专用发票,需要开具
红字
发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项税额
转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。发票全面记录了有关...
已认证
抵扣
的增值
税
发票对方红冲后怎么做分录?
答:
已经认证抵扣
的增值税专用发票,需要开具
红字
发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项税额
转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款...
已抵扣
的专用发票需要
冲红
应该如何处理
答:
已经认证抵扣
的发票,发生
冲红
,处理方法如下:1、进入开票系统,点击发票管理。2、点击
红字
信息表。3、击增值税专用发票红字信息表填开。4、选择购买方申请,再选择
已抵扣
,点击下一步。增值税专用发票的抵扣是指
进项税
与销项税相抵消。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营...
对方
已经抵扣
的跨月发票怎么
冲红
答:
已经抵扣
了夸月发票需要
冲红
的,具体的冲红步骤如(以增值税发票为例)下:第一步,购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具
红字
增值税专用发票信息表》(简称《信息表》).在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期
进项税额
中转出,待取得...
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