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预付账款收到发票后
预收
账款收到发票后
如何处理
答:
1、已付款,但是未
收到发票
,一般企业都是先做
预付款
处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出的会计分录如下 借:
预付账款
-XX金额 贷:银行存款 2、已经开票时的会计分录如下 借:预收账款-XX金额 贷:主营业务收入 3、对于发票已开客户如是分开付款,第一次付款时会计分录如下 借:管理费用...
预付款收到发票后
怎么做账
答:
预付款
已经开了
发票
要分具体情况做账:1、支付预付款时:借:
预付账款
贷:银行存款 2、
收到
对方所开的发票时:借:材料采购(原材料等)借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:预付账款 3、同时补付尚欠对方的货款:借:预付账款 贷:银行存款 企业预收账款的账务处理怎么做?预收款按照权责发生制原则,会计...
己付过定金,然后
收到发票
,但余款未付的分录怎么做?
答:
1.
预付款
:借:
预付账款
(或其他预付款项的会计科目)贷:现金/银行存款 2.
收到发票后
,记录发票的金额:借:库存/费用/收入科目(根据发票内容而定)贷:应付账款/应付票据 3. 支付余款时:借:应付账款/应付票据 贷:现金/银行存款 在实际操作中,您需要根据您的具体情况和会计政策来选择适当...
预付款收到发票
的会计分录
答:
预付款
已付
收到发票
的会计分录,直接冲付预付货款就可以。收到发票时,借:库存商品/原材料,贷:
预付帐款
--XX。拿发票来冲预付款的会计分录,如果实际入库原材料金额大于
预付账款
,需要做以下两笔分录,借:原材料,贷:预付账款。借:预付账款,贷:银行存款(补付少支付的账款)。如果实际入库原材料金...
预付款
已付
收到发票
的会计分录
答:
预付款
已付
收到发票
的会计分录,预付款项的时候,借:
预付账款
,贷:银行存款、库存现金、应付票据等,预付款已付收到发票,借:原材料、库存商品、固定资产等,借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:预付账款。预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项...
预付账款收到发票
怎么记账做凭证
答:
一般先付款但是未收到增值税发票的话,可以先计入“
预付账款
”会计科目核算,等
收到发票后
确认支出。其会计分录如下:1、企业预付货款,会计分录如下:借:预付账款,贷:银行存款。2、收到原材料并取得发票,会计分录如下:借:原材料,借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:预付账款。
预付款收到发票
怎么做账
答:
预付款收到发票
怎么做账如果购买方要求开具正式发票,即使商品尚未交付、销售尚未实现,但因为已经发生了纳税义务,所以需要缴纳税款.账务处理:借:银行存款贷:预收
账款
借:预收账款贷:应交税费--应交增值税(销项税额)条件达成,开具正式发票时借:预收账款/银行存款贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项...
收到发票
已付款怎么做账
答:
1、企业购货预先支付货款,未
收到发票
时:借:
预付账款
贷:银行存款2、企业收到对应发票时:借:原材料(根据发票内容计入对应科目)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款企业收到发票已付款时,应通过发票内容计入对应科目,以及“应交税费”相关二级科目、“预付账款”科目进行做账。预付...
收到预付款
已经开了
发票
要怎么做账
答:
预付款
时 借:
预付账款
贷:银行存款
收到发票
借:在建工程 贷:预付账款 应付账款 完工结算 借:长期待摊费用 贷:在建工程
预付款收到发票后
怎么做账
答:
没有
发票
预先付款的时候账务处理是,借:
预付账款
—某某单位,贷:银行存款等科目。
预付款
取得相应发票的时候,账务处理是,借:原材料等科目,应交税费—应交增值税(进项税额),贷:预付账款—某某单位。
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