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付了款收不到票怎么做账
货到,款未付,发票没有收到,会计分录
如何
做?需要提应交税金吗
答:
货到,款未付,发票没有收到,会计分录如何做?需要提应交税金吗 1、按照会计制度规定,对上述业务可以在月末办理暂估入库手续,税法规定不得把税金也办理估帐: 借:原材料-某材料 贷:应付账款-某供应单位 2、待下月初,用红字冲掉,待正式发票来
了
,再办理正式入库: 借:原材料-某...
房屋租赁企业帮客户购买的家电
怎么做账
?
答:
房屋租赁企业帮客户购买的家电,按照代购
做账
房屋租赁企业在装修房子时,为这个房子购买的各种家电,款
付了款
吗,这样做账 借:其他应收款---xx客户 贷:银行存款 未
收到票
,和收到票,都无需做账。因为是代购,发 票应开具客户名称,没收到发 票,就要代替客户催要发 票;收到发 票后,把发 ...
票已开款未收
怎么做账
?
答:
企业已开发票但
款项
未收,应当通过“应收账款”科目核算。应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动,应向购货单位或
接受
劳务单位收取的款项,包括收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等。以销售商品业务为例,进行如下账务处理:1、企业为一般纳税人时,分录为:借:应收账款 贷:主营...
预付款退回差额不给开发票
怎么做账
答:
①借:原材料或库存商品 借:应交税费一待认证进项税额 贷:预付
账款
一甲公司 ②借:银行存款或现金 贷:预付账款一甲公司
付款
金额大于开票金额
怎么
做帐
答:
1、当
付款
金额大于开票金额时,可先挂往来,然后再根据发票和退款冲减往来,①付款时 借:材料采购4000 贷:银行存款4000 ②
收到
材料时 借:原材料2564 应交税费——应交增值税(进项税额)436 其他应收款——供货单位1000 贷:材料采购4000 2、
做账
,即会计做账,也称会计实务,指会计进行帐务处理的...
购货入库,发票未到,款未付应该
如何做账
?
答:
购货入库,发票未到,款未付 先暂估入账 借:原材料 贷:应付账款 下月初 红字冲回 借;原材料(红字)贷:应付账款(红字)发票来了 借;原材料 应交税费 贷:应付账款或银行存款
求助,对于款已付,发票已到,但货品尚未到的情况下
怎么进行账务处理
答:
1、外购商品,款已付,发票已到,但货品尚未收到或到达但尚未验收入库的情况下,先记入“在途物资”科目。借:在途物资——XX供应商(实际成本)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款等 2、商品到达并验收入库时转入库存 借:原材料、库存商品等 贷:在途物资 ...
开具发票,还未收到货款,
怎么
入账
答:
同时,开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此,用票人发生非经营性业务时不得开具发票,单位内部各部门间发生业务往来结算
款项
时亦不得开具发票,可使用内部结算凭证。发票的开具是实现其使用价值,反映经济业务活动的重要环节,发票开具是否真实、完整、正确,直接关系到能否达到发票管理的预期目的。...
开
了票
未收款
怎么做账
答:
贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)(2)待
收到款项
时:借:银行存款 贷:应收账款 2、企业为小规模纳税人的,分录如下:(1)已开具发票未确认收款时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 (2)待收到款项时:借:银行存款 贷:应收账款 应收账款是指企业...
收到发票
了
10万,支付8万怎么入账,剩下的2万不给客户了,
怎么做账
?
答:
假如是一般纳税人,收到的是增值税专用发票。当收到发票,确认入账时:借:费用类/资产类100000/1.13 应交税费—应交增值税(进项税额)100000/1.13*0.13 贷:应付
账款
100000 支付8万时:借:应付账款80000 贷:银行存款80000 当确定2万元客户优惠,不用再支付时:借:营业外收入20000 贷:应付...
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