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付款发票没到怎么处理
购买商品
付款
后
发票
一直没有回来
怎么处理
答:
1、
支付货款
时:借:预付账款/应付账款-XX公司(企业没有设置预付账款的情况下,使用应收账款
处理
)贷:银行存款 2、在收到
发票
以后,账务处理为:借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷:预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性。
招待费用款已
付发票没到怎么
入账
答:
招待费用款已
付发票没到怎么
入账可以作为预付账款
处理
,待收到发票后冲销预付款入账即可,分录如下:1、付出款项,未收到发票:借:预付账款贷:银行存款2、待收到发票后,冲销预付款,并结转相关款项费用知:(1)若该款项属于企业日常活动相关,如咨询费等,计入管理费用:借:管理费用贷:预付账款(2)若该款项...
企业
支付
了货款,但是还没收到
发票
该
怎么办
?会计上要做什么
处理
?
答:
小编今天收到了一位粉丝的提问,公司
支付
了买卖时的费用,但是
发票
还没收到应该
怎么办
吗?怎么做会计
处理
?该怎么做会计分录?取得发票之后又该做什么样的分录呢?大家一起来看看吧。1、
付款
之后还没取得发票借:预付账款贷:银行存款2、后期取得发票时:借:期间费用贷:预付账款3、如果发票拿不回来了...
已
付款未
取得
发票怎么
账务
处理
答:
已
付款未
取得
发票
账务
处理
方法如下:就会计处理而言,企业发生了经济业务、产生了经济行为,势必进行会计处理。会计准则对于收入、费用等的定义及确认,并没有设置必须取得发票这项条件。也就是说:缺少发票,
不
会成为企业不确认费用的原因。因此,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,...
已
付款
但是未拿到
发票
会计
怎么
做账?
答:
可以作为预付账款
处理
,待收到发票后冲销预
付款
入账即可,分录如下:1、付出款项,
未收到发票
:借:预付账款 贷:银行存款 2、待收到发票后,冲销预付款,并结转相关款项费用:(1)若该款项属于企业日常活动相关,如咨询费等,计入管理费用:借:管理费用 贷:预付账款 (2)若该款项用于购买原材...
购买软件
付款
了,
发票没到怎么
做账
答:
解决途径:一,
付款
,根据付款的原始单据,借:预付账款,贷:银行存款;二,月终之前,发票仍未到达,根据入库单及对方送货单暂估入账,借:库存商品(不含税金额),贷:应付账款—暂估应
付款
;次月原样冲消此笔,待发票来后再做正常的商品入账凭证;三,
发票到达
,借:库存商品,应交税金—应交...
支付货款未收到发票怎么
记账凭证
答:
支付货款未收到发票怎么
记账凭证如下:1、
付款
时:借:预付账款—某公司,贷:银行存款。收到货时,按不含税金额作分录:借:库存商品(或原材料),贷:应付账款—暂估。2、收到发票时,先用红字全部冲回暂估数,分录如下:借:库存商品(或原材料)(红字),贷:应付账款—暂估(红字)。3、然后再...
...原材料已经入库且已
付款
,但
未收到
对方开出的
发票怎么
做账务
处理
?
答:
付款
时 借:应付账款 贷:银行存款\x0d\x0a
发票未到
,暂时不用做账,当月内收到发票的话 借:原材料 借:应交税金-增值税进项\x0d\x0a 贷:应付账款\x0d\x0a到月末如果尚未收到发票,则按合同约定价做估价入库,次月初红字冲回,一直到收到发票为止。
货已到,款已付,
发票未到
,
怎么
做帐
答:
1、首先,根据真实性的记账原则,依据收货和
付款
凭据,如实记录账务。账务
处理
方法如下。注意,没有取得
发票不
可记录增值税相关税额。2、在汇算清缴之前,如果取得相应的发票,先将原记账凭证进行红字冲回,账务处理方法如下。3、然后,根据发票中的金额和税额重新记录账务,账务处理方法如下。4、在汇算...
已
付款发票未收到怎么
做账
答:
已
付款发票未收到
,需要做预付账款
处理
。预付账款是资产性质的科目,资产增加计入借方核算,同时会导致货币资金减少,资产减少计入贷方核算。已付款发票未收到的时候账务处理是,借:预付账款,贷:银行存款等科目。
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