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发票红冲已抵扣进项怎么处理
发票已
认证未
抵扣如何
冲红
答:
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.已认证的发票对方误作废,
进项
税额转出时
怎样
做分录?得分两个情况:1、对方不再...
专用
发票
没有收回
抵扣
联发票联可以
红冲
吗?
答:
2、如果丢失前未认证的,这种情况的增值税发票丢失
怎么办
.购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关认证,认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用
发票已
报税证明单》,经购买方主管税务机关同意后,可作为增值
进项
税额的
抵扣
凭证.3、一般纳税人...
丢失增值税普通
发票
该
如何处理
答:
你这
处理
:先要把原
发票
(丢失的发票)记账,再开红字发票冲减(也记账,在红字票面上注明重开发票号码),再重开原发票(再记账),这样就可以了。
收到采购
红冲发票怎么
做账?
答:
收到采购
红冲发票怎么
做账?一、因供应商属于销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐务
处理
如下:1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证
抵扣
的
进项
税额进行进项税额转出处理的;会计分录如下:借:原材料/库存商品(红字)应交税费/应交增值税/进项税额转出(...
已经抵扣
的
发票
还能
红冲
吗?
怎么
操作
答:
对于一般纳税人购进货物的用途不同,已认证的增值税专用
发票
对应的购进货物,如果专用于简易计税办法、增值税免税项目、集体福利或个人消费、非正常损失部分以及出口货物不得
抵扣进项
税额等,不得抵扣进项税额,根据相关规定,先全额抵扣,然后再按照规定比例,作进项税额转出
处理
根据《增值税专用发票使用规定》的...
发票
冲红
如何处理
答:
关于增值税普通
发票
冲红的流程 若是本月开具的普通发票直接作废就行弗,但最好用笔写上作废原因,以便以后知道作废原因。然后直接开具增值税专用发票。要
红冲
的发票丢失,
如何处理
?根据《国家税务总局关于修订 的通知》第二十八条 规定:一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和
抵扣
联,如果丢失前已认证...
入账的专票
红冲
账务
处理
答:
2.收到正确的
发票
借:原材料 借:应交税费---应交增值税(
进项
税额)贷:应付帐款 增值税红字票不需要认证 红字增值税专用发票开具规定 一、基本规定:1、销货方如发生退货、销售折让收到购货方
抵扣
联、存根联的,应视不同情况按以下规定办理:(1)
开票
当月,购买方在未付货款并且未作帐务
处理
的情况...
增值税电子专用
发票红冲怎么
开
答:
增值税电子专用
发票红冲
开具,具体方法如下:1、如果购买方取得专用发票后
已经
用于申报
抵扣
了,购买方则可以在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,如果在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息的,则应当暂依《信息表》所列增值税税额从当期
进项
税额中转出,等...
跨年
红冲发票怎么
做账
答:
3、销货方开出
发票
,且已将
抵扣
联和发票联交于购货方,但在次月初抄税时误点作废.应及时电话通知购货方.购货方如还没有认证,应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证,然后开具蓝字发票;购货方如果
已经认证
,当月也不抵扣,等稽核系统协查
处理
时就不用
进项
转出和处罚了.
跨月
红冲发票怎么
操作
答:
跨月的增值税票作废方法如下:1、如果是增值税普通发票,跨月不得作废。2、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做
发票红冲
。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。综上所述,跨月的发票因为
已经
抄报税,无法作废,只有通过开具红字发票来
处理
。可在发票联...
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