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发票金额大于报销金额怎么做分录
发票金额大于报销金额
会计
分录
是什么?
答:
发票金额大于报销金额如何做账?
1、实际报销金额比发票金额小的不多,或者是实报时抹零了。这种情况可依据实报金额直接入账处理
,不用再加什么说明,反而画蛇添足。2、实报金额比发票金额小很多,这种情况就应有合理的解释,可让报销经办人据实做出书面说明,并履行报销签批程序,作为报销发票的附件,后...
发票金额大于报销金额怎么账务处理
?
答:
1,按实际报销支付的金额编制会计分录
。2,下月补报差额,必须另外再填写报销单,报销该差额部分并以此编制会计分录(在报销单上注明发票见上月某号凭证)。结合实际情况再作判断。
发票金额
比实收金额多
怎么做
帐,具体会计
分录怎么写
,急、急!
答:
多出来的那部分做应收账款处理
发票
上的
金额多于
银行凭证上的金额,
如何做账
答:
如果是材料购进,
发票
开多了,按要求是要退回
开票
方重新开的。但实际操作中都觉得很麻烦。而且如果是增值税专用发票的话,作为购货方可以多抵扣税也不愿意退票,因此,大多是按如下
分录
来做的:借:材料 (到挤出来的
金额
)进项税 (发票上的进项税额)贷:银行存款等(实际付款的金额)因为一个企...
开出的
发票
比打款的
金额
多怎么入账,会计
分录怎么做
答:
开出的发票比打款的金额多,如果不是多太多,就可以作为现金折扣进行处理,
会计分录如下:借:银行存款 财务费用 贷:应收账款
如果金额相差比较大,就需要重新开具发票!
关于开出
发票大于
收款
金额如何做分录
答:
1、实际收款
大于开票金额
的,该款项为企业正常的收入,不需退回的,正常入账,纳税申报时,按不开票收入申报。\x0d\x0a\x0d\x0a比如:销售117元,开票的8.5元\x0d\x0a\x0d\x0a借:银行存款(或库存现金、应收账款等科目)117\x0d\x0a贷:主营业务收入100\x0d\x0a 应交税费-...
收到的劳务
发票金额高于
实际支付
金额怎么做分录
答:
以上暂不考虑所涉税费;2、在实际工作当中,付款方应取得与实际支付
金额
相一致的
发票
进行
账务处理
,否则将存在财税风险;3、如题所指情形,提问者应与销售方(
开票
方)先行沟通,根据实际经营业务如实进行票据方面的交割,账务处理应如实完整反映实际经营内容;4、以上仅供参考,请予结合实际情况再做判断。
增值税
发票金额大于
实际
金额怎么
抵扣
答:
按照发票的税额金额进行抵扣,
发票金额大于
实际金额按照应付账款进行处理,相关的会计
分录
如下:借:原材料/库存商品(发票价款)应交税费——应交增值税(进项税额)(发票税额)贷:银行存款/库存现金(实际金额)应付账款(多余部分)如果对方确定不再收取这部分金额,那么就计入营业外收入 借:原材料(...
专票
金额大于
实际
报销金额怎么做分录
答:
建议按票面
金额报销
,这样符合实际业务,至于企业有报销的规定,把不付金额,计入营业外收入。否则进项税额按280报销,费用按250元报销,会有税务风险。
销售
发票金额大于
实际数,该
怎么做
帐
答:
因为还款是通过公司双方的银行实现的。所以
分录
如下:开
发票
时:借:应收帐款-A 1228.5 贷:主营业无收入 1050 应交税费-销项 178.5 收款时:借:银行存款 1228.5 贷:应收帐款-A 1228.5 支付佣金:借:销售费用-其他 61.425(1228.5*5%,我公司按5%计提)贷:现金 61.425 ...
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