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应收账款多收账务处理
企业
多收
客户货款如何进行
账务处理
?
答:
企业作为销售方,售出货物时
多收
客户货款的,可通过“预收
账款
”科目核算,具体的
账务处理
该怎么做?多收客户货款怎么
做账
?1、企业收到客户款项时:借:银行存款贷:预收账款2、企业需退还客户多收款项时:借:预收账款贷:银行存款支付货款会计分录1、购入货物时发生应付账款借:原材料/库存商品应交...
多收
客户货款怎么
做账
?
答:
企业
多收
客户货款,应通过“预收
账款
”科目核算,具体
账务处理
如下:1、企业收到客户款项时:借:银行存款 贷:预收账款 2、企业需退还客户多收款项时:借:预收账款 贷:银行存款 预收账款是负债类科目,核算企业向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项,一般包括预收的货款、...
客户多给了货款,
账务
怎么
处理
?
答:
\x0d\x0a贷:
应收账款
(收到多少记多少)\x0d\x0a新
会计
制度规定不设置预收账款科目\x0d\x0a那么
多收
当预收的部分就记到应收账款的贷方\x0d\x0a用这种方法的时候你会发现你实际应收的没计提这么多,应收账款明细账里就呈现贷方余额了\x0d\x0a 希望能帮助到您,谢谢 ...
客户多付的货款又返还给客户
会计
怎么
做账
?
答:
收入的时候:借:
应收账款
贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)2、收到货款的时候,直接做:借:银行存款 贷:应收账款 3、返还
多收
的款项的时候 借:应收账款 贷:银行存款
收账
的
账务处理
怎么做?
答:
收账如何进行
账务处理
?借:
应收账款
贷:银行存款应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位
收取
的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费各种运杂费等。此外,在有销售折扣的情况下,还应考虑商业折扣和现金折扣等因素。企业应当在...
要退回
多收
款项怎么做
会计
分录?
答:
一、需要分两种情况进行
处理
:1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回
多收
款项。相应
的会计
分录为:借:预收
账款
贷:银行存款 在日常核算中,预收账款按实际收到的金额入账,如预收的材料、商品采购货款等。2、客户支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为:借:银行存款 贷:其他货币资金...
应收
单位
很多
的情况下如何
账务处理
?
答:
应收单位
很多
的情况下,应该对客户单位进行明细
账务处理
。扩展阅读:
应收账款
的账务处理 一、本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。企业(保险)按照原保险合同约定应向投保人
收取
的保费,可将本科目改为“1122 应收保费”科目,并按照投保人进行明细核算。企业(金融)应收取的手续费...
应收账款多
做了,负数,如何调账
答:
2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入,建议尽快开发票
处理
。3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。4、其他原因应具体分析。需要说明的是,月末出具
财务
报表时,
应收账款
及应付账款需要根据月末余额进行重新分类。如果设置预收、预付科目核算的,应收账款中的负数余额,在出具...
退还
多收
的帐款怎么做
会计
分录
答:
一、需要分两种情况进行
处理
:1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回
多收
款项。相应
的会计
分录为:借:预收
账款
贷:银行存款 在日常核算中,预收账款按实际收到的金额入账,如预收的材料、商品采购货款等。2、客户支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为:借:银行存款 贷:其他货币资金...
...年中才发现了问题,现在要退回那个
多收
的货款怎么
做账
答:
查询多付的定金是否已做收入,并开了发票。如果做了收入也开了发票:
处理
办法:开红票,先做红字销售收入和
应收账款
,给客户退押金同时冲回应收账款。如果做了收入未开发票:处理办法:直接冲回多做的销售收入和应收账款,给客户退押金同时冲回应收账款。
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