11问答网
所有问题
当前搜索:
收不到发票的坏账处理
宾馆开具住宿
发票
含税金额和信用卡消费不一致
答:
宾馆开具住宿
发票
含税金额和信用卡消费不一致怎么办”?1、首先,可以双方进行协商,重新签订合同或者是补充协议,然后再把原发票要回来再给对方开实际付款金额的发票。2、其次,双方也可以签订一份现金折扣协议,按照现金折扣之后的金额进行账务处理。3、最后,挂在应收账款里边,待到日后进行
坏账处理
。
应收
账
款与应付帐款是否可以对冲
答:
分录:1、(未收)借:应收
账
款-某客户 20000 贷:主营业务收入 20000 2、(未付款)借:原材料-某材料 17000 贷:应付账款-某客户 17000 (付款给客户时)借:应付账款-某客户 17000 贷:现金(或银行存款) 17000 3、(收到货款)借:现金(银行存款) 3000 贷:应收账款-某客户3000 ...
发生退款,会计分录应记录什么科目
答:
一、收到款项 借:银行存款/库存现金(红字)贷:应收账款(红字)二、
发票
作废 借:应收账款(红字)贷:营业收入(红字)应交税费 - 应交增值税 - 销项税额(红字)三、商品退回结转营业成本 借:营业成本(红字)贷:库存商品(红字)四、退货的会计
处理
分四种情况处理:1、销售退货可能发生在...
购买债权后如何进行账务
处理
答:
如果债务人没有给出让方发票,而是直接开给你们的话,考虑谨慎性原则,可以采用较为简单
的处理
方法。先按协议金额入账,实际
收到发票
时,如果发票金额大于入账金额,多出的部分计入营业外收入;如果票面金额小于协议金额,差额记为
坏账
准备,待以后处理。协议金额入账:借:应收账款 贷:银行存款 / 应付账...
应收账款,应付账款重分类
怎么
做?
答:
应付账款是负债类科目他的借方的明细科目余额转到预付账款的借方 会计分录:借:预付账款 贷:应付账款 资产负债表上应收账款等项目的填列应按照下面的思路来
处理
:应收账款项目应根据应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应
的坏账
准备计算填列;应付账...
购买一企业债权如何做账?只有双方协议,对方未
开票
,成本如何计价?_百度...
答:
如果债务人没有给出让方发票,而是直接开给你们的话,考虑谨慎性原则,可以采用较为简单
的处理
方法。先按协议金额入账,实际
收到发票
时,如果发票金额大于入账金额,多出的部分计入营业外收入;如果票面金额小于协议金额,差额记为
坏账
准备,待以后处理。协议金额入账:借:应收账款 贷:银行存款 / 应付账...
批发、零售行业的会计
怎么
做账?
答:
6、收到增值税
发票
借:应交税金——进项税 (分类核算) 适应税率 贷:应付账款——进项税额(分户核算) 适应税率 7、存货破损及盘盈盘亏
处理
借:其他应收款 责任人赔款处罚凭据 借:营业费用---合理损耗 月度差异明细 贷:应交税金-进项税转出 (分类核算) 适应税率 贷:库存商品——(分类...
客户拖欠款
怎么
办?催收欠款技巧麻烦告诉我
答:
不能给对方任何机会让他处于主动地位,在时间上做好如何对付你的思想准备。有的收款人员认为催收太紧会使对方不愉快,影响以后的关系。如果这样认为,你不仅永远
收不到
欠款,而且也保不住以后的合作。客户所欠货款越多,支付越困难,越容易转向别的公司进货,你就越不能稳住这一客户,所以还是加紧催收才...
会计牛人请进,高分悬赏!
答:
顾客如果对商品不满意,销售企业一般都会同意
接受
退货,或给予一定的销售折让;顾客如果提前支付货款,销售企业则可能会给予一定的销售折扣。发生此类事项时,必须经授权批准并应确保办理此事有关的部门和职员各司其职,分别控制实物流和会计
处理
。在这方面,严格使用贷项通知单无疑会起到关键的作用。 (九)注销
坏账
不管赊销...
应收
账
款贷方余额
答:
应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费,保证企业持续经营。对于被拖欠的应收账款应采取措施,组织催收;对于确实无法收回的应收账款,凡符合
坏账
条件的,应在取得有关证明并按规定程序报批后,作坏账损失
处理
。
棣栭〉
<涓婁竴椤
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
其他人还搜