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收到应收款项怎么记分录
收回
应收账款
80000,存入银行。会计
分录怎么
写
答:
借:银行存款 80000 贷:
应收账款
80000
...的
应收款项
又收回来时,要像下面这样做会计
分录
,
答:
因为你转销的时候记了一笔与你第一笔
分录
相反的分录。现在收回来的时候先把原来分录转回来。这样相当于回到当初没有转销的时候。收回的时候就增加银行存款,冲减
应收账款
。
收入和
应收款
都已入帐,现在要退款给对方,这个会计
分录
要
怎么做
答:
求
应收款项
会计
分录
描述:应收款在会计财务里分:“
应收账款
”和“其他应收账款”。应收账款科目属于资产类的会计科目。 1、应收账款:应收账款的形成是公司销售公司的产品出去之后未
收到
现金或银行账的情况下就形成了应收账款。 产品出库会计分录: 借:主营业务成本 贷:库存商品 产品销售...
收到
的实际
款项
大于
应收
销货款项,
如何
作
分录
答:
借:银行存款 贷:
应收账款
有贷方余额就是预收账款了。
应收账款
折扣会计
分录
答:
借:
应收账款
(或银行存款)贷:主营业务收入(折扣后的金额)应交税费——应交增值税(销项税额)2、企业应收账款发生现金折扣:确认收入时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)客户支付款项时:借:财务费用(享受的折扣额)银行存款(实际到账金额)贷:应收账款...
会计
分录
借方:
应收账款
贷方:预收
账款 怎么
解释
答:
这个应该理理解为:1、该客户
应收账款
贷方有余额,表示多收了客户款项,现在要把该多收部分调到预收账款里。2、该客户预收账款借方有余额,表示多付了客户款项,现在要把该多付部分调到应收账款里。
收到
发票,冲
应收账款
,会计
分录
是?
答:
员工预支的时候 借:其他
应收款
贷:银行存款/库存现金 员工报销时 借:管理费用等 贷:其他应收款
企业注销清算,
应收帐款
应该
怎么
处理?
答:
企业注销清算,
应收账款
的账务处理如下:①预计对该债务无法清偿时,计提坏账准备:借:资产减值损失 贷:坏账准备 ②实际发生损失,确认无法收回时:借:坏账准备 贷:应收账款/其他应收款
收到
的商业汇票面值大于
应收账款怎么记
会计
分录
答:
大于金额算什么?如果算利息的话,那么 借:应收票据 财务费用-利息收入 红字 贷:
应收账款
应收账款
的坏账准备收回,会计
分录怎么做
?
答:
2、企业确实无法收回的
应收款项
按管理权限报经批准后作为坏账转销时,借:坏账准备 贷:
应收账款
3、已确认并转销的应收款项以后又收回的,应当按照实际
收到
的金额增加坏账准备的账面余额。分录如上所述。收回坏账准备会计
分录怎么做
?撤销坏账 借:应收账款等 贷:坏账准备 收回账款 借:银行存款 贷:...
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