11问答网
所有问题
当前搜索:
收到货没收到发票怎么做分录
付款后
未收到发票
的会计
分录怎么做
?
答:
企业购买商品,商品已到达仓库但发票还未收到时,需要将商品暂估入库,一般通过应付账款科目进行核算,相关的会计
分录怎么做
?付款后
未收到发票
的会计分录1、
货物
入库:(估价入库)借:库存商品贷:应付账款——XX单位2、次月收到发票时借:应付账款——XX单位贷:库存商品借:库存商品应交税费——应...
支付了钱
没收到发票怎么做分录
答:
;第二联是抵扣联(购货方用来扣税);第三联是发票联(购货方用来记账);支付了钱
没收到发票怎么做分录
?在税法上,企业没有收到增值税专用发票,不能认证抵扣企业当期的增值税税额,在会计核算的时候,没有收到发票但是收到物资的时候,可以暂估金额,将物资入账,等到收到发票,再重新调整物资的成本等.
购进
货物
已入库,并已销售,但购
货发票未收到
,会计
分录怎么做
答:
如题所叙,购进
货物
已入库,购
货发票未收到
的情况,可以先做暂估入库处理,
账务处理
流程如下:1、购进货物已入库,购货发票未收到的会计
分录
如下:借:库存商品——暂估入库 贷:应付账款(或银行存款)2、销售已入库的货物会计分录如下:借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入 贷:应交税费—...
增值税
发票未收到如何做
会计
分录
答:
借 原材料 贷 应付账款---暂估 增值税
发票未收到
,是会计上经常遇到的问题,处理方法一般是要做一个暂估,等到发票来的时候,再把暂估的
分录
冲销。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证。
购货已入库,款已付,但
没收到发票
,,需
怎么做
会计
分录
?
答:
在现实工作当中,还表现为管理的脱节,比如采购部门、工程管理部门及其他相关部门
没有
及时取得会计所要求的原始票据,导致一种不确定行为的发生,或者一些供应商或者客户有着自己特别的处理要求,不开具
发票
。对于暂估业务,一般的会计处理就是在当月进行暂估核算。简称暂估。
已付款
未收到发票如何写会计分录
?
答:
企业在生产经营过程中,购买商品支付货款后,如果没有收到对应发票,应做预付账款科目处理,相关的会计
分录怎么写
?已付款
未收到发票
的会计分录1、当月未收到发票,会计分录如下:借:预付账款/其他应收款贷:银行存款2、收到发票后,会计分录如下:借:管理费用贷:预付账款/其他应收款3、已支付成功且...
购货已入库,款已付,但
没收到发票
,,需
怎么做
会计
分录
?
答:
购货已经入库,款项已经支付,但
未收到发票
,则应当先估价入账,待收到发票后再予以冲回;然后根据发票入账。会计处理过程为:①暂估入账:借:原材料/库存商品 贷:应付账款——暂估应付账款 ②收到发票予以冲回:借:应付账款——暂估应付账款 贷:原材料/库存商品 ③根据发票入账:借:原材料/...
购买了原材料我公司已付款对方
没有
开
发票怎么做
会计
分录
?
答:
二、原材料入库 借:原材料 贷:应付账款-暂估应付款 解释:第一步是为了核算往来和货币资金,如实反映企业经济业务;第二步是为了方便在
发票未
到时,相对准确的核算原材料成本,以便结转产成品及主营业务成本;备注:但发票到后,红字回冲暂估应付款,再按发票录入蓝字会计
分录
。请注意应付账款和...
付款了
没收到发票怎么做分录
答:
付款了
没收到发票账务处理
:借:应付账款、其他应付款等,贷:银行存款,收到发票后:借:库存商品、管理费用等,借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:应付账款、其他应付款等。
收到
货款,没开
发票怎么写会计分录
答:
贷:预收账款—购货单位 借:银行存款 已提货同时
收到
货款确定
没有开票
收入作
分录
借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)一般纳税人没开发票收入申报时填在,增值税纳税申报表附列资料(表一)第4行次,“未开具发票”项目栏里等其他栏相关数字。
棣栭〉
<涓婁竴椤
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜