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无发票先付款怎么做账
企业购进商品在货到未
付款
时
怎样记账
?
答:
先付款
借:预付账款--XX 贷:银行存款
发票
到 一般纳税人 借:库存商品/原材料-应交税费--应交增值税(进项税额)贷:预付账款--XX 小规模纳税人 借:库存商品/原材料 贷:预付账款--XX
已认证未
付款发票怎么做账
答:
1、企业取得未
付款
对应
发票
后发票未认证:借:库存商品(或原材料、管理费用等科目)应交税费——应交增值税(待认证进项税)贷:应付账款——公司名称2、发票通过认证后:借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应交税费——应交增值税(待认证进项税)企业取得未付款对应发票后发票未认证然后...
租入的设备已使用但是对方还
没有开发票
我们也没有
付款怎么做账
?
答:
你说的情况,应该做当期损益,具体是这样的,应该付的租金入费用或是成本,对应的入待摊费用,当
付款
并收到
发票
时,入待摊费用和现金或银行。这样就可以了。希望可以帮到你!
已收到
发票
未
付款怎么做账
答:
发票
未到的会计分录:借:原材料/库存商品贷:应付账款/应付暂估2、收到发票时,先冲暂估,再按正确的发票价格入库及入账,会计分录:冲红:借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款/应付暂估(红字)正确入账:借:原材料/库存商品应交税费/应交增值税/进项税额贷:应付账款/应付暂估3、
支付
货款...
已收到
发票
未
付款怎么做账
答:
借:原材料/库存商品 贷:应付账款/应付暂估 2. 收到
发票
时,先冲暂估,再按正确的发票价格入库及入账,会计分录:冲红:借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款/应付暂估(红字)正确入账:借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:应付账款/应付暂估 3.
支付
货款时的会计分录...
购买货物
先付款
了后收到
发票怎么做账
答:
先付款
借:预付账款--XX 贷:银行存款
发票
到 一般纳税人 借:库存商品/原材料 应交税费--应交增值税(进项税额)贷:预付账款--XX 小规模纳税人 借:库存商品/原材料 贷:预付账款--XX
请问
先支付
后收到运费
发票如何做账
?
答:
先支付
运费的分录:借:预付账款 贷:银行存款 收到运费
发票
的分录:借:销售费用/管理费用---运费 应交税费---应交增值税--运费进项税 贷:预付账款 因为运费是预先支付的,所以应该记录在账户预付账款中。收到发票后,运费将记入销售费用或管理费用。然后贷记预付账款,这样预付账款余额为零。
会计
做账
是有入库单但是
没有
金额,还有
付款
的单据,
怎么
写会计分录喃...
答:
发票是
付款
入库的主要凭证,仅有付款单据不能作为现金支出凭证,可以先凭入库单作商品入库,用付款单据作预付 借:预付货款 货:库存现金(或银行存款)对于只有入库单
无发票
应作暂估入库 借:库存商品或原材料或周转材料等科目 贷:应付账款——暂估应付账款 待取得发票后 借:应付帐款 贷:预付货款 ...
收到
发票
已
付款怎么做账
答:
收到
发票
已
付款
的
记账
方式是:借: 原材料(根据发票内容计入对应科目)应交税费:应交增值税(进项税额)贷:预付账款 企业购货预先
支付
货款,未收到发票时,可以这样记账:借:预付账款 贷:银行存款 企业收到发票已付款时,应通过发票内容计入对应科目,以及“应交税费”相关二级科目、“预付账款”...
预付购买材料款会计分录
如何
做
答:
购买材料冲销预付款如何做会计分录?什么是冲销?冲销就是指相互抵消,比如购买原材料时先预付货款,待收到
发票
后再冲销预付款。那么对于冲销预付款的业务,该如何做会计分录?购买材料冲销预
付款怎么做账
?冲销预付款会计分录具体如下:预付给客户的款项,做以下分录:借:预付账款 贷:银行存款 1、如果...
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