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红字进项税额转出申报怎么填
进项税额转出
能
填
负数吗
答:
建议你可以分多个月进行
进项税额转出
。 增值税纳税
申报
表进项税额能填负数? 您好:您在网站上的咨询已收悉,现就您所咨询的问题简要回复如下:不需要。该表不是必报的增值税申报表之一,仅针对营改增差额征收行业当月发生应税服务差额扣除项目的行业需要
填写
,包括:融资租赁固定资产、知识产权代理、货运...
已将增值
税
专用发票进行认证抵扣,但后来发生退货,
怎样
开具
红字
答:
上述两种情况的
进项转出填写
在《增值税纳税
申报
表附列资料(表二)》第20栏“本期进项转出额—其中:
红字
专用发票通知单注明的
进项税额
”。增值税专用发票的抵扣联怎样进行认证 你直接拿着发票的认证联(发票上都写着呢)去你们所属税务局认证就行了,啥都不用带,过去了跟人家说你认证发票,然后把...
当月开了
红字
申请单,但未收到对方开的红字发票,
进项税额
要
转出
吗
答:
需要做
进项税额转出
,
红字
发票还没有拿回来,可以先以开红字发票的信息表入账,等发票拿回来以后,直接粘到信息表的后面就可以了。
上月认证了发票,这个月要
怎么申报
答:
4、购货方应在主管税务机关出具
红字
发票通知单后的次月
申报
期,将该发票涉及到的进项税额填列在申报表附表二的第21行,做
进项税额转出
处理。当月认证的发票不可以下期抵扣。《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》(国税发[2003]17号)对增值税...
6月上传的
红字
信息表填错且已
报税
做了
进项税额转出
答:
7月作废后重新开具,8月
报税
时有负数。就按增值税发票汇总表上的金额、
税额申报
,金额、税额就按负数申报就可以了。
购买方开具
红字
信息表后销售方
怎么
开具红字发票
答:
企业如果出现上述错误或其他情况,企业在防伪税控抄
报税
时系统将无法对《通知单》进行核销。购买方开具
红字
信息表 销售方开负数发票 怎么做账 1、购买方 借:原材料或库存商品(红字金额) 借:应交税费~~应交增值税~~
进项税额
(红字金额) 贷:应付账款销售方(红字金额) 2、销售方 贷...
...通知单做
进项税额转出
了,但是接不到
红字
发票
怎么
办(我们申请的通知...
答:
接到
红字
发票后才在报表上(增值
税申报
表)
填进项转出
,在这之前你可以做相关账务处理(会计分录你会做的)你可以理解是:你做会计处理过早了。然后不要会计凭证后的附件就行了,不要会计凭证后的附件理由是:没有人强迫你做进项转出就要有附件的 ...
销售方申请开
红字
发票显示原票已认证
答:
销售方申请开
红字
发票显示原票已认证,可以分两种情况进行处理:如果申请开具红字发票时企业已经
申报
抵扣了进项税额,企业应直接进行
进项税额转出
。如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额,企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。
开
红字
发票信息表后可以
进项税额转出
吗
答:
可以,只要是出完开
红字
发票信息表的就应该
进项税转出
。
提示非正常需要
进项转出
需要
填红字
信息表吗
答:
如果购进的货物劳务或服务,取得增值税专用发票,不允许抵扣或者不愿意抵扣进项税额,应该做
进项税额转出
,不需要
红字
发票.如果购进时取得的增值税专用发票已经抵扣,但税局通知该发票失控,应该做进项税额转出,也不需要红字发票.如果购买方已经认证抵扣的购进发生销货退回,则应当由购买方发起开具红字发票申请,并做...
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