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银行付款未收到发票如何做账
收到采购
发票未收到
商品
如何做账务
处理?
答:
企业在日常交易过程中,若先收到采购发票但未收到商品时,可以计入预付账款科目,在途物资科目处理,具体的
账务
处理怎么做?收到采购
发票未收到
商品的会计分录1、预付部分货款时:借:预付账款—xx公司贷:
银行
存款2、发票已到,货物未到时(根据发票):借:在途物资(如果是计划成本核算,则用材料采购...
银行收到
金额少于开出的
发票
的金额
怎么做账
答:
您好,会计学堂李老师为您解答 可以开负数
发票
冲销2000,如果对方一定要30000票那你只能用现金收回那个2000 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
收到
审计
发票未付款怎么做账
答:
是否必须在发生支出年度取得发票,关键是看增值税纳税义务发生时间.收到审计
发票未付款怎么做账
?因为这笔审计费还
没有付款
的方式,放在"应付账款"科目里,等
支付
了这笔货款,再做多一笔分录冲销掉即可.实际经营的过程中有些应付而未付的款项,在提前
收到发票
的时候也可以通过"应付账款"核算.
收到
费用
发票未付款
,还需要计提费用吗?
答:
已
付款
,当月
未收到发票
,做以下
账务
处理:借:预付账款/其他应收款贷:
银行
存款待收到发票后,可做以下会计分录:借:销售费用/管理费用等贷:预付账款/其他应收款预付账款的含义是企业按照购货合同的规定,提前以货币资金或者是货币等价物
支付
给供应单位的款项.预付账款是一项资产,用通俗的话来说:就是暂存在...
企业
收到发票未付款
的会计分录
怎么
做?
答:
企业
收到发票未付款如何
编制会计分录?企业收到发票但未付款时,会计分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款待企业
支付
款项时,会计分录为:借:应付账款贷:
银行
存款银行存款是储存在银行的款项,是货币资金的组成部分。根据我国现金管理制度的...
一般纳税人
如何做账
?
答:
贷:
银行
存款等资金类科目 2、进货退回与进货折让 (1) 进货后
尚未
入帐发生退货或折让,主动退回增值税专用
发票
的发票联和抵扣联,不需作任何会计处理。 (2) 进货后已作会计处理发生退货或折让,必须向当地主管税务机关申请开具“进货退出或索取折让证明单”送交销售方,作为销售方开具红字专用发票的合法依据。
收到
销...
...方是在次月开具的增值税专用
发票
,我公司
如何做账
?
答:
本月可以在
账
上先预提应交税费应交增值税的金额,下月直接申报期再抵扣就可以了。
收到
支票但不用开具
发票
的
应该怎么
办
答:
法律规定:开具
发票
=已收款,你不认可,
该怎么
办 《中华人民共和国发票管理办法》第三条:本办法所称发票,是指在购销商品,提供或者接受服务以及从事其他经营活动中,开具、收取的
收付款
凭证。 《管理办法实施细则》第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、
记账
联...,发票联由付款方或受票方作...
有
发票
款
未付怎么做账
?
答:
1、企业为一般纳税人的,以其购买原材料为例,具体分录如下:(1)
拿到发票
时:借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 (2)待材料款项
支付
完毕,分录如下:借:应付账款 贷:
银行
存款 2、企业为小规模纳税人的,以其购买原材料为例,具体分录如下:(1)拿到发票时:借:原...
服务行业的会计
账务如何
处理?
答:
设置账簿:1、总账2、现金日
记账
3、
银行
存款日记账4、三栏明细账(分户账)5、材料明细账(原材料、周转材料)6、库存商品明细账 7、固定资产明细账8、期间费用明细账核算过程:一、 筹集资金(一) 投入资金 借:库存现金∕银行存款贷:实收资本(二) 借入资金 1、 借入时 借...
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