科目汇总表是只按凭证填写吗?原材料这月期初余额为:102449.13,本期发生额为借方:405544.60,贷方:102253.00.明细账上这月余额还有40多万,可科目汇总表上只有30多万,这怎么对啊?帮帮忙啊