如果客人消费后是挂账,就是挂的公司帐,当时没有结账,过一段时间一起结账,这时候往来会计要怎么做分录?结账的时候又要怎么做分录?
如果是客户的公司先在我们酒店交了一部分预存款,然后来消费,消费完没有结账,挂到他们公司的账上,此时怎么做分录呢?结账时又怎么做分录?交预存款的时候怎么做分录?
如果是客户的公司先在我们酒店交了一部分预存款,然后来消费,消费完没有结账,挂到他们公司的账上,此时怎么做分录呢?结账时又怎么做分录?交预存款的时候怎么做分录?
追答预交款 借:现金(银行存款)
贷:预收账款——某某
消费时 借:预收账款——某某
贷:主营业务收入
结算时:1.没消费完退还客户 借:预收账款——某某
贷:现金(银行存款)
2.消费超过预存客户补付的 借:现金(银行存款)
贷:预收账款——某某