出纳 该做什么

Question

急急急，我明天就要上班了，是做出纳了，试用期，好久没做了，想问一下现金日记账，银行帐是怎么做的，什么情况记入 现金帐 什么情况计入计入银行帐呢？拜托了，谢谢亲。

Answer 1

1、现金日记账就是按照现金收支情况逐笔记录就行了，有期初，收入，支出，每天有结余，当天的结余是第二天的期初；
2、银行帐其实就是记录银行账户里钱的记录，和现金日记账性质差不多，只不过需要每天核查银行账户的收支情况，如果单位建立了网银可以直接查，如果没有的话可以电话查询，总之要做到银行帐和银行实际余额每天相符

Answer 2

出纳的工作，用通俗的话来说，是负责管好公司的钱（包括现金和银行存款），有收入和支出一定要及时登记，以便账务清晰明了。

关于现金账和银行账，下面举例说明：
比如公司某员工报销日常差旅费100元，出纳据报销单据上的金额支付现金100元并让员工在领款人处签名，同时登记现金日记账贷方100元，并在摘要栏注明支出内容。

比如收到某客户支付货款的一张支票10000元，这笔款项要记入银行日记账，因为支票需要送到公司开户行入账，此时登记银行日记账借方10000元，并在摘要栏注明款项来源。

Answer 3

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

Answer 4

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

Answer 5

出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。