一家公司2005年10月31日银行存款日记账余 为4000元。11月上旬该公司发生下列现金和银行存款的收付业务:
1.1日,收到国家投入资本金26000元,存人银行。
2.1日,以银行存款20000元归还短期借款。
3.2日,以银行存款10000元偿还付向宏大公司的购料款。
4.2日,到银行存人现金2000元。
5.2日,职工王五出差暂借差旅费1000元,现金支付。
6.3日,从银行提取现金2000元备用。
7.4日,收到光大公司上月向本公司的购货款60000元,存人银行。
8.4日,以银行存款51000元支付购买材料款。
9.8日,开出转账支票,分发工资18000元。
10.8日,以银行存款18000元支付本月电费。
11.9日,销售产品一批,收到货款20000元,增植税款3400元,存入银行。
12.9日,以银行存款支付广告费10000元。
13.10日,上交城市维护建设税3000元,教育附加200元