一、代开单位代开普通发票需要作废，申请人应向代开单位提供发票联及记账联，代开单位收回后在发票全部联次上加盖“作废”章进行作废处理，确认有错误的，已预缴的税款可按相关规定申请办理抵缴税款或退税。
二、代开的普通发票是国税局代开。代开发票开错了，分以下两种情况：
1、开给对方的发票，但是对方已经申请退税了，并且也已经跨月了。针对这种情况，需要对方的国税局出税一个发票红冲的说明书，红冲说明书在国税局的网站上有。因为只有提供了发票红冲说明书，发票代开的国税局才可以重量开具一个正确的发票。
2、如果是当月开的，而对方没有申请退税，只需要把对方的发票拿回来，交回给发票代开的国税局，然后写一个作废说明就可以了。
扩展资料：
增值税一般纳税人在开具增值税专用发票中经常存在开票有误、发生销货退回以及开具发票退回等情况，需要重新开具增值税专用发票。以下就针对几种情况对重新开具专用发票的政策问题进行整理归纳。
收回原发票直接按作废处理，重新开具发票。
这种方式对开票方来说，操作简单，方便快捷。《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的通知》（国税发〔2006〕156号）第十三条规定：
一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
但是，税务机关对专用发票的作废条件规定相对严格，必须同时符合以下三个条件：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票
这个你需要到你开具fa*票的那个服务大厅，找到大厅的经办人和负责人，然后说明情况，重新开具fa*票并办理抵缴手续为好。退税还是比较麻烦，至少要开局务会进行研究，需要经过服务大厅---收入核算部门---分管领导---局务会研究---你填申请---核算部门核准---填制收入退还书---金库退款到税务局---到你手里
你看多麻烦~~所以尽量办理抵缴
还有个实用的办法
如果开具金额大了，假定涉及税款不多，如结账金额为50000元，开具成49000元，那还不如让客户接受，由客户工程监督部门批报49000元得了。
如果开具金额小了，补开一张工程差额fa*票也行啊~~~
希望能给你一点参考。本回答被提问者采纳
2、税务局不会退税的
3、票作废，与税务局无关
4、如果关系好，税务局会作废原来的那张，再给你另开一张。但是，很难做到，要有很大的面子和很硬的关系才行。
5、你在开票时，填写的代开票申请书，就是铁的证据。过错在你，你需要承担为此付出的税金。