企业在税务方面应该如何避免风险？

Question

如题所述

Answer 1

一是要注意形式，比如不要高于同期金融机构的利率，要签合同；二是要注意税收规范，该交的税要交；三是要注意时间，不要长期挂账，避免增加税收或者被怀疑侵占公司的资产。

对于不规范的资金，企业要尽量予以避免。账外“小金库”也是税收风险的必查点。之后随着信息技术的进步，倘若税银联网，那么这样的设置将会无所遁形。

Answer 2

刚做财务小白，老会计师告诉我，税制体系比较复杂，梳理好税务风险防范，一定要按照规定的时间到税务机关对银行账户、会计制度进行备案和纳税申报。作为会计，要正确解理政策理，否则会错误使用税率；要按照规定进行代扣代缴税款；要认真、如实地按照税法或准则的要求记账。最突出的是要避免虚开发票的风险，恶意抵扣进项税款的风险，否则会招致牢狱之灾。

我的忠告是：诚信经营，遵纪守法，不要打偷逃国家税款的歪主意，不要虚开发票！

Answer 3

企业税务风险的防范措施：
1、完善企业内控制度。
为避免税务风险，企业财务工作者须把握财务会计与税法规定之间的差异，尽量做到正确纳税，这一客观要求具体表现为企业内部控制制度的完善。
2、加强信息管理建设。
企业应建立税务风险管理的信息与沟通制度，明确税务相关信息的收集、处理和传递程序，建立和完善税法的收集和更新系统，及时汇编企业适用的税法并定期更新。
3、优化外部环境。
4、营造良好的税企关系。
国家税收具有财政收入职能和经济调控职能，我国制定不同类型的且具有相当大弹性空间的税收政策、而且由于全国各地具体的税收征管方式不同，税务执法机关拥有较大的自由裁量权，企业进行税务筹划的合法性还需要税务行政执法部门的确认。
5、管理人员应提高税务风险意识。
作为企业管理层，应该高度重视纳税风险的管理，不但要体现在制度上，更要体现在领导者管理意识中。

Answer 4

对于相关的税收风险点，企业应该做好充分地自查。意识到风险后，要尽快制定方案进行整改。之后的税收征管手段，会让企业的情况越来越透明化，唯有通过正规的途径节税，才是上策。对于财务人员来说，唯有在工作中细心揣摩、谨慎行事，才能防微杜渐，帮助企业远离风险。

Answer 5

一般对于发票，需要关注发票的名称，发类型，填制日期和编号，经济业务内容，数量，计量单位单价和金额，填制单位名称及经办人的签名及盖章等。特别要注意的是，有11项经济业务是必须要有备注栏的，章盖对了没有，该附的清单是否齐全等。
对于开出的发票而言，一是注意切忌触碰虚开发票的红线。二是要注意把握开发票的时间节点、此外，如果错开了发票，那么要按照规定来进行作废或者红冲。
对于企业报出的财务报表，企业最好先进行自查。是否存在严重背离常态或者逻辑的情况。比如，各项费用与收入的配比是否合理。假设同行业的毛利率都在45%，而你的企业却常年在20%，那么就需要想想是什么原因，是否正常。对于一些企业，常年报出的报表都是亏损，但却仍旧在经营，这也要注意。如果有关部门来检查，发现机器开足马力，工人干得热火朝天，那么这一定是不正常的信号。所以，企业报出去的报表，要符合常规和逻辑，不符合要能够解释是什么原因。