请问增值税进项税额转出,在国税局怎么个操作??

Question

我们公司有一笔进货发生了退回，现在要做增值税进项税额转出,在国税局具体怎么个操作??

Answer 1

首先，进项发票你公司有没有认证，如果认证了，你去税局办理退货手续，并开具红字发票申请单，寄给开票方，你公司再次月进行纳税申报时，在申报表的主表上进项税额转出那一栏，填上发生退货的发票的税额。如果没有认证，则让开票方对自去申请红字发票就行了，与你无关，你只需要给出证明文件就行了。

Answer 2

进货退回，如果要进行进项税额转出，必须取得对方红字发票，根据红字发票进行账务处理。
对方要开红字发票，应由你到税务局申请开红票证明交给对方。

Answer 3

直接在退回当月的增值税纳税申报上的进项转出栏填转出数即可增加当月应交增值税

Answer 4

只需要在纳税申报系统里有一个进项税额转出就可以

Answer 5

纳税申报：一般纳税人增值税申报填哪些？配了图，进项税转出举例