承兑支付供应商10万，仅9万货款，收回现金1万补差，会计分录如何处理？

Question

如题所述

Answer 1

如果欠供应商货款是在“应付账款”科目，银行承兑汇票是在“应收票据”科目应该这样处理
借：应付账款-*某供应商 9万
现金 1万
贷：应收票据-（银行承兑汇票）10万
如果是当期采购材料未付款的，肯定是增加库存商品（原材料），如用存款在银行办理为期6个月的承兑汇票，肯定在“应付票据”科目核算，账务处理为：
借：库存商品（原材料）9万元
现金 1万
贷：应付票据 10万
希望对你有所帮助，如果你认为是正确的话，别忘了采纳我的回答或加分哦!

Answer 2

借：预付账款 10万
贷：银行存款 10万
借：原材料/库存商品 9万
贷：预付账款 9万
借：银行存款 1万
贷：预付账款 1万

Answer 3

借：原材料/库存商品 9万
库存现金 1万
贷：其他货币资金-承兑汇票 10万