第1个回答 2014-07-16
你们公司对公账户打款另一个公司的对公账户 是要求对方开票的 分录:借 应收账款-**公司 **元 财务费用-手续费 **元 贷:银行存款-基本户/一般户 **元(还有手续费也要包含进去) 发票开回来后分录:借 主营业务收入 **元 应缴税费-销项税 **元 贷 应收账款-**公司 **元 第二天又打了一个款到个人账户 那么就只能做借款了 借 其他应收款-** **元 贷 银行存款-基本户/一般户 **元(如有手续费也是一样的要加相应科目) 这笔钱要是一直不以这个个人户头回款 就一直挂着 回款后做相反分录即可! 有借必有贷 借贷必相等!