是的,那分录具体怎么写呢,A公司收到货款时是借:银行存款贷:其他应付款,然后货款还给B公司时是借:其他应付款贷:银行存款。这时A公司应该怎么做帐把之前挂着的应收账款给冲掉呢?
追答我原来问这一句应该问的是错误,B公司要求A公司欠B公司货款,应该是说相反了吧。
追问是要求坐做对抵,那A公司分录怎么写呢?借其他应收款贷应收账款?是这样吗
追答我知道你的意思了,以上我问就不算数。
前期A公司代收如C公司款项
前期A公司作分录
借:银行存款100000
贷:其他应付款—B公司(代收C公司货款)100000
当期B公司出示要求A公司原代收C公司款项转还我账户
当期A公司作分录
借:其他应付款—B公司(代收C公司货款)100000
贷:银行存款100000
当期B公司收到A公司银转款,见转账单中备注:(代收C公司款项)
当期B公司作分录:摘要写(原货款由A公司代扣转还)
借:银行存款100000
贷:应收账款—C公司(货款)100000