第1个回答 2018-07-05
现代商业银行是经营风险的特殊企业。银行的盈利必须通过承担风险才能获得,存贷利差的获得必须要承担贷款资金收不回和存款资金到期必须支付这样一种风险。现代金融理论认为:银行就是一部“风险机器”。它承担风险,转化风险,并且还将风险植入金融产品和服务中再加工风险。风险对于银行来说是一把“双刃剑”。它既是银行获利的手段,又是蚀利的原因。管理不当,风险就会侵蚀银行利润,股东投资就得不到预期回报。严重时风险还会进一步侵蚀银行的资本,极端情况下,银行将会破产倒闭,股东血本无归。正是在这个意义上讲,风险管理是商业银行的基本职能,是商业银行生存与发展的灵魂。
纵观国际银行业发展史,风险管理是商业银行经营成败的关键因素。国内外商业银行的发展进程中,因风险管理不当、资产质量低下而导致倒闭、被政府接管的不乏其例。如近年来,国外有英国巴林银行事件、日本长期信用银行破产,国内有海南发展银行、广东国际信托投资公司被关闭,以及光大国际信托投资公司、中国经济技术开发信托投资公司被撤销等等。这些反面的案例警示我们,风险管理是商业银行的生命线,是关乎到商业银行经营成败的关键因素。
银行业属于高风险行业,它的稳健发展不仅要求商业银行奉行审慎经营原则,而且要求金融监管当局必须将风险管理放在监管工作的首位。上个世纪90年代以来,不管是商业银行自身,还是监管当局都把风险管理放到越来越重要的位置。目前,各国金融监管当局和国际监管组织在风险管理方面已达成共识,把风险管理作为金融监管的核心。这种强调风险管理的理念在《巴塞尔新资本协议》中得到了充分体现。本回答被网友采纳
第2个回答 2021-11-15
目前商业银行风险管理和内控管理都面临着不同监管部门的要求。比如说银保监会对商业银行有明确的操作风险管理指引,同时也颁布了商业银行内部控制指引。财政部等五部委也对商业银行有所要求。不同的监管部门甚至同一监管部门,对操作风险管理和内部控制都提出了不同要求。
商业银行作为一个行业的被监管者,在实践活动当中必然要落实监管要求,建立相应的落实体系,这样虽然满足了监管要求,但在整个实践过程当中,不仅导致了重复建设,而且存在着三个方面的影响:
1.认识上存在误区
有一段时期我国商业银行过于强调风险管理的计量和控制,对于最基础的过程控制——行为管理和过程控制,相对考虑得少一些,银行内部控制体系相对比较弱。资本管理实际上是基于一些预测模型,预测模型是基于概率分布来算的,而对于黑天鹅事件,概率分布不明确,模型不一定合适,所以,一些风险计量对黑天鹅事件或重大操作风险事件冲击的敏感性不太足。
传统上的资本管理主要是基于风险吸收的角度,更多体现事后管理,虽然一些创新的风险管理理念也在逐步把风险管理从事后向事前推进,但不管怎么样,对于内部控制这些基础工作,还是没有办法有效地实施。
另外,资本管理更多是讲资源分配,如果强调事前,可能导致商业银行长期追逐扩张资本,通过资本来进一步扩大业务,从而造成逆向选择的结果。资本管理不仅不能成为风险管理的有效手段,反而有可能成为银行资产负债表扩张的一个助推器。
2.管理上存在盲区
由于有不同的监管要求,商业银行分别建立不同的管理体系,内控与风险管理工作分别开展,这个也体现在银行的组织部门架构上。管理割裂的问题比较突出,协作联动存在不足,工作成果也无法共享复用,特别是对一些大的银行来说,这个问题比较突出。
3.落实上存在痛点
内部控制与风险管理都需要落实到业务条线和基层,只有到了基层才能够真正见效。但是越到基层机构,人手越少,越是缺少工作抓手,相关的检查评估等工作都无法穿透,风险监测也难以有效触及到最终风险点,导致一些风控措施或者内部控制措施难以落实到位。所以,银行也有必要把操作风险管理和内部控制统筹起来。