货币资金的内控管理关键控制点有哪些

Question

如题所述

Answer 1

你说的问题有点模糊，是货币还是资金？这是两个完全不同的东西。

看上去你想说资金，资金往来主要是在这些平台中进行：银行间短期拆借市场、证券一级交易市场、证券二级交易市场（国内即上交所与深交所）、衍生品交易市场（例如期货、期权等）、以及场外交易。

资金内控管理的关键控制点：
1、占用资金的利率定价，例如银行间短期资金拆借利率就采用成员行报价体制，这是利率市场化的基础，国家可以通过这个市场观察利率随市场变化的情况，并通过调节利率完成内控。
2、占用资金的周期，短期操作或者长期投资。控制点就在于周期成本的确定，还是要依靠市场调节+内控管理。
3、资金风险，我们通常所能想到的是衍生品市场的风险，其实任何市场都有风险，例如银行间短期资金拆借，虽然时间很短，最长不过120天，但如果有银行倒闭，那么产生的损失也许能让更多的银行倒闭。关键控制点主要是资产风险预警、资产信用评级、资产跟踪调查、坏账及时处理等。
4、央行作为代表国家执行内控管理的角色所起到的调节与担保作用，确保内控管理的贯彻和执行，保障金融机构资金操作的稳健和坏账止损。