一、 搜集整理财务分析信息
俗话说：磨刀不误砍柴工。要想提高办事效率，事先做好充分的准备是非常有必要的。所以，进行财务分析的第一步，就是尽可能多地搜集并整理借款人的财务资料，包括公司的财务报表，统计核算、业务核算等，为接下来要进行的财务分析工作做好准备。
二、 了解企业所处产业（或行业）的经济特征
财务报表与企业财务特性之间关系的确定不能离开产业经济特征的分析，也就是说，同样的财务报表放在不同产业的企业中，它所体现的经济意义和财务特性可能完全不同。如零售业、钢铁业、房地产业就有着差别很大的财务比率；又如，高科技产业与传统的产业不仅在产业经济特征上有很大的差别，而且决定其竞争地位的因素也各不相同。
三、 分析企业竞争策略
有效的财务分析应当是建立在对企业竞争策略充分理解的基础之上的，离开企业竞争策略分析，整个财务分析就不能准确地反映出企业的经济状况和经济环境。
进行企业竞争策略分析的目的在于分析企业的盈利水平与盈利潜力，评估企业是否具有持久的竞争优势和较高的盈利能力，并以此来判断企业是否具有较好的偿债能力。
四、 分析财务报表，评估企业的盈利能力与风险
财务报表就是一家企业的“晴雨表”，要想减少放贷损失，信贷员就必须认真查阅企业的财务报表，并根据相关指标，运用一定的分析方法，对财务报表中的数据、资料等进行进一步的加工与整理，从中提取对自己的财务分析有用的信息。
五、 得出财务分析结论，撰写财务分析报告
在运用各种方法进行了财务分析之后，与实际调查情况相结合，得出财务分析结论并撰写财务分析报告了。
得出财务分析结论是财务分析的关键步骤，结论的正确与否是判断财务分析质量的唯一标准。
财务分析报告是财务分析的最后步骤。它将财务分析的基本问题、财务分析的结论，以及针对问题提出的应对措施以书面的形式表示出来，为银行提供决策的依据。
