别的公司在我们公司过账，我们公司开发票了，做的收入，过几天之后他们把钱打过来，然后我们公司又把一部分钱开了一张支票给过账那家公司，结果他们公司把钱取出来之后，又把现金给了我们公司，中间还涉及到去支票换现的手续费，我们公司最后又把现金还给了他们公司，留下了税金和过账费，这样的话分录要怎么做呢