代订酒店发票可以报差旅费吗

如题所述

代订酒店发票可以报差旅费的。
企业员工因公出差发生的住宿费,属于差旅费,取得的增值税专用发票可以按规定抵扣进项税额。
企业发生的住宿费取得增值税专用发票,能否抵扣主要取决于住宿费的“用途”,企业员工在公司经营地或注册地发生的住宿费,只要不属于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,取得专票认证后,也可以按规定抵扣进项税额。
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
差旅费的报销流程:
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任;
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
差旅费是工作人员出差期间产生的住宿费、伙食费、交通费等各项费用。一般公务人员根据其职称不同,报销的标准也不同,外出地的消费水平不同,差旅费不有所差别。先由出差人员填写差旅费报销单,然后附上发票、车票等各种票据,之后由公司领导、分管领导以及财务人员分别审核签字后,由出纳人员签字并付款,完成报销手续。
差旅费报销范围:
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出;
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费;
3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括:
1、城市间交通费;
2、住宿费;
3、伙食补助费;
4、公杂费等。
差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
综上所述,报差旅费提高企业形象和员工满意度。企业及时报销差旅费,可以体现企业的诚信和责任,提高企业形象和员工满意度,有利于企业的长期发展。避免财务风险。及时报销差旅费可以避免企业长期拖欠员工报销款项,导致财务风险和员工不满的情况发生。
【法律依据】:
《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十二条
出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
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第1个回答  2023-07-04
**代订酒店发票可以报销差旅费。
企业员工因公出差发生的住宿费属于差旅费,只要取得了相关发票,就可以回公司报销,包括他人代订的发票。此外,如果取得了增值税专用发票,除了正常进行报销外,还可以按规定抵扣进项税额