明细账的期初余额与资产负债表的年初余额不一致

Question

明细账的期初余额与资产负债表的年初余额不一致
其他科目有的也不一样
我接手之前就（08年初）就不一样
所以这样下来很乱
有什么办法调整吗
前提是没法查问题在哪
PS:因为是手工做账，有可能是账本登错。

Answer 1

资产负债表的年初余额是根据总账和明细账填写的，如果账是对的，那么就修改资产负债表的年初余额，如果真是账错了，那就要调账后，再修改资产负债表的年初余额。具体什么办法调整，要看具体的错了。

Answer 2

如果是 外帐 可按 纳税申报时 ,报到税务的资产负债表 为准进行调整。
如果是 *帐 可进行盘库与出纳核对现金银行。其他可按明细账与资产负债表 其中一个进行调整。因为你没办法查出问题，只能已其中一个进行调整。
明细帐, 总帐 ,报表。3者进行核对.那个比较准确按那个。
提前象盘库与出纳核对 这些可以与其他人核对的。要核对清楚

Answer 3

明细帐跟总帐是一致的吧。
但是，资产负债表的数字是根据明细帐的数字分析填列的，比如应收账款的贷方余额应该算应付账款吧，应付账款的借方余额应该算应收账款吧，预付账款的贷方余额应该算预收吧，等等。
你再看看是不是这些因素造成的，如果是的，那就是对的。

Answer 4

花点时间，做个核对。
实物进行实地盘点，往来帐与业务部门人员进行核对，按实际帐目进行调整，
将准确的数据反映在报表上。

Answer 5

以明细账为准!