大多数人创办企业都是为了盈利。但是,如果有利润的话,是要交税的,这个无可厚非。 毕竟,税收是强制性的,具有无偿性。有些企业发展得很好,获得了很高的利润,但面临的是很高的税收,怎么办?在这里,很多企业都各怀心思,要么强硬不交税,要么逃跑。遗憾的是,不管多牛终究也没人能逃脱金税三期的严格调查和法律的制裁,法制社会、野蛮行为终究上不了台面。那么面对税收压力,企业如何解决呢?
经济基础决定上层建筑,自疫情过后中小企业破产如潮,国家也不会坐视不管。如果没有企业,就会发生很多问题。虽然政府知道税不能太重,但是公布的法是朝令夕改不了的。那该怎么办呢?虽然此时不能进行朝令暮改,但是可以给企业提供优惠措施,通过一些税收优惠政策,为企业减税降负扩大生产。
很多年前再英国就提出了税收筹划一词,即任何人都有权规划自己的事业,如果能够通过法律法规允许下的政策来减少税收,则任何人都不能强制增加税收。所以税收筹划就是在法律允许的情况下,通过合法手段和方法使纳税人完成减少纳税的行为。
一、常见优惠政策(注:以最新政策为准! )
1.对零星企业的优惠政策:对月销售额不足15万元、季度销售额不足45万的增值税小规模纳税人,免征增值税。
2.对小型微利企业的优惠政策:年应纳税所得额在100万元以下的部分,所得税按5%征收; 对年应纳税所得额超过100万元,不超过300万元的部分,按10%征收所得税;
3.对高新技术企业的优惠政策:企业研发费用可按175%的比例进行企业所得税税前扣除。申请成为“高科技企业”,所得税按15%缴纳。
这些政策都可以根据企业的情况申请。同时,企业也可以考虑地方优惠政策,迅速解决增值税和企业所得税这两座大山。
二、增值税、所得税的地方税收优惠政策:
在设立园区的公司承接业务进行纳税,纳税后,园区按照纳税额给予支持奖励,增值税和企业所得税返还地方留存部分的70%-90%。比如纳税100万就可获得35万-40万左右的扶持奖励。入驻园区实施的模式不需要在当地实体办公,只需在园区登记纳税即可。这样既可以拉动当地发展,又不影响原公司的正常运营,节约企业部分税费,互利互惠,缩小经济差距。
三、核定征收政策:
在园区设立个人独资企业,承接主体有限公司的无法收回成本票的业务,个人所得税按核定征收计算,税率在0.5%-2.1%之间。小规模纳税人年开票额在500万以内,综合税率最在3.16%以内。比如开票300万,只需纳税8万左右即可完税。对缺票导致企业所得税压力较大、分红税个税高的企业来说,这是一个合理合规且方便的小妙招。
一、设立有限公司享受税收优惠
有限公司财政奖励政策:
增值税:地方留存比例50%,财政奖励比例:70%-90%
企业所得税:地方留存比例40%,财政奖励比例:70%-90%
增值税和所得税地方都是全额留存
都是当月缴纳税收,次月就奖励到企业。
二、可以使用发票抵税
企业经营的时候,是可以直接使用一些可以抵税的发票来节税的,比如说进项票若是一般纳税人是可以用来抵扣增值税的,降低税负压力。
三、设立个人独资企业所得税核定
个人独资企可以解决大部分的所得税税负压力和企业缺成本票的问题
对于企业缺成本票的那部分,把利润分给园区内的个人独资企业。
定额核定,固定所得税税率1.5%进行核定;定率核定,固定行业利润率进行核定
核定后企业的所得税纳税低,可以降低企业的总体税负压力!