这个月科目汇总表平了为什么资产负债表不平
能帮我一下吗>??
手工做的,上个月是平的,但是这个月就是不平,科目汇总表里的本年利润是18868.79,损益表里的累计净利润是18729.38,差139.41,资产负债表的总额也是差139.41,但是我查过所有的数据都是对的,所以我不明白哪里出错了
第一，首先得保证上月资产负债表是平的。
第二，用资产负债表两边的差额除以2，看能不能被2整除，能整除的话看是不是填制时出现方向颠倒或正负颠倒。找不出来的话再用差额除以9，看能不能整除，能整除的话可能是相邻数字颠倒了。
第三，若上述方法没找出来，就只能看记账和余额是否正确了。
扩展资料：
资产负债表一般有表首、正表两部分。其中，表首概括地说明报表名称、编制单位、编制日期、报表编号、货币名称、计量单位等。正表是资产负债表的主体，列示了用以说明企业财务状况的各个项目。资产负债表正表的格式一般有两种：报告式资产负债表和账户式资产负债表。
报告式资产负债表是上下结构，上半部列示资产，下半部列示负债和所有者权益。具体排列形式又有两种：一是按“资产=负债+所有者权益”的原理排列；
二是按“资产-负债=所有者权益”的原理排列。账户式资产负债表是左右结构，左边列示资产，右边列示负债和所有者权益。不管采取什么格式，资产各项目的合计等于负债和所有者权益各项目的合计这一等式不变。
参考资料来源：百度百科-资产负债表
注意发出时不要是倒的或侧的，要清晰，我帮你分析一下。追问
手工做的,上个月是平的,但是这个月就是不平,科目汇总表里的本年利润是18868.79,损益表里的累计净利润是18729.38,差139.41,资产负债表的总额也是差139.41,但是我查过所有的数据都是对的,所以我不明白哪里出错了
这二张图看不清
你还是发我邮箱吧
你邮箱是多少?
从你发的表格看，是你的损益表出现了错误。
以下几点需要注意：
1、资产负债表，应该根据科目余额填列，而你的资产负债表的未分配利润期末数，使用的是期初数加上损益表的净利润，所以当你的损益表出错的情况下，就造成资产负债表不平衡。
2、应收应付，不应该填列负数。当应付是负数时，其就变成了应收。这个在准则里有明确要求，即根据各明细账户余额是借方还是贷方分析填列。
3、损益表出错，没查出具体原因，但是极有可能有冲减费用的账务处理问题。
首先明确，损益表不是按损益科目借贷方发生额来填列的，而是根据各损益类科目结转进本年利润科目的金额来填列的。
其次，各损益类科目结转进本年利润的余额是否与科目汇总表里的发生额相等呢？取决于你对特殊业务的处理方式。
举例说，
假设当期管理费用发生了10000元，是借方，最后一笔冲减1000元，你的分录是借某科目，贷管理费用。这时，管理费用余额是借方9000元，你结转进本年利润是9000元管理费用，计算损益表时要用9000元金额。但是在科目汇总表里，管理费用借方发生额是10000元，贷方发生额也是10000元（结转的9000加上冲减贷记的1000），那么你做损益表时若用了汇总表管理费用的发生额10000元。
看下上期平吗，是自动生成的还是手工编制
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手工做的,上个月是平的,但是这个月就是不平,科目汇总表里的本年利润是18868.79,损益表里的累计净利润是18729.38,差139.41,资产负债表的总额也是差139.41,但是我查过所有的数据都是对的,所以我不明白哪里出错了