没开票就确认了收入也交了增值税,现在要开票了怎么处理

Question

如题所述

Answer 1

确认了收入，也就当时做的无票销售的，只要把之前这和无票销售冲红后，再重新开具发票即可；这不会影响税额的，因为销项税额已经抄报过了。

无票销售产品收入，这个也要和“视同销售开票”一样做账的，会计分录如下：

借：应收账款　　贷：主营业务收入/视同销售收入　　

贷：应交税费---应交增值税---销项税额

冲回无票销售产品的收入的会计分录：

借：应收账款（红字）　　贷：主营业务收入/视同销售收入（红字）

贷：应交税费---应交增值税---销项税额（红字）

然后再开具发票时的会计分录：

借：应收账款　　 贷：主营业务收入　　 

贷：应交税费---应交增值税---销项税额

拓展资料：

常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开普通发票，要对方名称其实就足够了，开具增值税发票要对方单位的全称，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行，税务登记号等。

专用发票必须按下列要求开具:

1、字迹清楚。

2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

3、项目填写齐全。

4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。

5、各项目内容正确无误。

6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。

8、按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。

9、不得开具伪造的专用发票。

10、不得拆本使用专用发票。

11、不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。

开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。

Answer 2

确认了收入，也就当时做的无票销售的，只要把之前这和无票销售冲红后，再重新开具发票即可；这不会影响税额的，因为销项税额已经抄报过了。

无票销售产品收入，这个也要和“视同销售开票”一样做账的，会计分录如下：
借：应收账款
　　贷：主营业务收入/视同销售收入
　　贷：应交税费---应交增值税---销项税额

冲回无票销售产品的收入的会计分录：

借：应收账款（红字）
　　贷：主营业务收入/视同销售收入（红字）

　　贷：应交税费---应交增值税---销项税额（红字）

然后再开具发票时的会计分录：

 借：应收账款
　　 贷：主营业务收入
　　 贷：应交税费---应交增值税---销项税额

Answer 3

没开票确认收入是没关系的，确认收入不是根据是否开票决定的，而是根据购销合同及收款日期决定的。至于你没开票却交了这项收入的增值税有点纳闷，增值税=本期销项-本期进项，既然没开票那这笔收入就不会影响本期销项啊，不应该会交这笔收入的增值税
会计分录
借：银行存款
贷：主营业务收入-未开票收入
应交税费-应交增值税（进项税额）
到开票的时候
借：主营业务收入-未开票收入
贷：主营业务收入追问

为什么是进项税额呢？我们是销货方呀？

Answer 4

未开票收入要填写在 增值税纳税申报表附列资料（表一） 未开具发票一栏 现在开票了 要在未开具发票一栏填写负数 这样就平了本回答被提问者采纳

Answer 5

预付账款最合适，如果你做到应收账款，就确认了收入，就必须得报税，但你没开票，这样国税就会理解为你们偷逃税了
这里应该是预收帐款，
收到对方钱时，借：银行存款
贷：预收帐款
开票时：借：预收帐款
贷：主营业务收入
贷：应交税金-应交增值税-销项税
另外,虚机团上产品团购,超级便宜