你好,谢谢你的回答!但我觉得还有一个问题:对冲和订正的凭证涉及到现金或银行不好做账吧,直接 借:管理费用 -10000
借:预付账款 10000
这样是否更好?
另外,借:以前年度损益调整 -10000
贷:管理费用 -10000
以前年度损益调整涉及到费用减少,好像是记“以前年度损益调整”的贷方,这个可以翻阅下书本,那后面涉及的利润分配也是贷方,对吧^-^
下面,我还有个问题想和你讨论下,因为管理费用科目下面还有二三级科目,而我进错的这个管理费用科目,之前从未进过费用,所以在结转管理费用是,该管理费用那个科目比较好呢,如果进贷方 管理费用 -10000 那这个科目就会有数,而且是个负数,这样是不是会不太好呢?O(∩_∩)O麻烦帮我解决下这个问题,谢谢~~~